답변 내역

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다. 따라서 최종 계산된 법인세를 장부에 반영하시고, 세무조정시 손금불산입으로 다시 처리해주셔야 합니다. 안하시면 계속 도돌이로 반복됩니다. 법인세 계산 과정에서 세액공제 적용 하시면 됩니다. 최종 계산된 법인세를 장부에 법인세로 하시고, 손금불산입도 해주셔야 변동 되지 않습니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다.부가세 공제를 받았다면 공제받은 부가가치세 중 일부를 토해내야 합니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.이는 해당 수수료가 어떤 성격인지에 따라 달라지는 것입니다. 업종경비율 코드표를 참고하셔서 가장 비슷한 코드를 적용하시면 될 것으로 보여집니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.계정코드를 말씀하는 것이라면 새로 하나 파시면 됩니다. 수수료수익이라고 서비스 매출로 추가하시면 됩니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.사실상 안하셔도 됩니다. 2월에 퇴사하셨다면 중도퇴사시 1,2월의 소액 세금을 모두 환급받았을 것이고, 환급받지 않았다면 회사에 환급금을 요청하셔야 합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.사실상 세무조사가 나올 일은 없습니다. 나오더라도 계좌이체내역과 카드명세서를 잘 관리해두시면 문제 없습니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.선수금 55만원을 차변으로 보내서 없애시고 대변에는 전기오류수정이익이나 이익잉여금으로 처리해주시면 됩니다. 만약, 개인사업자라면 자본금으로 해주시면 됩니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.24년도 매출로 넘기는 것이라면 23년도 세무조정은 하실 필요가 없습니다. 24년도 매출로 장부에 반영하시거나, 장부에 반영을 하지 않으셨다면 24년도 세무조정시 매출과 매출원가를 각각 익금산입 및 손금산입해주시면 됩니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.수정신고를 하더라도 당초 과세표준 신고기한의 다음날부터 기산이 되는 것입니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.오산도시공사로부터 50만원 결제한 내역인 것으로 보여지며, 자세한 사항은 해당 기관에 유선문의하셔서 안내받아보시는 것이 적절해보입니다.