부가세 신고서에서 매출액에 신고서와의차이 금액이 있을때의 분개 도와주세요

Question

세금계산서 매출액이 신고서와의 차이금액이 -45원이고, 카드.현금영수증 매출액이 신고서와의 차이 금액이 -2원인데 이때는 분개 어떻게 하나요?

저는 부가세예수금 35,416,494/부가세대급급 35,416,494 이렇게 분개를 했더니 부가세 잔액이 안맞아서요..

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Answer 1

안녕하세요. 박성진 세무사입니다.

보통 부가세신고서 불러오기 할때 매입매출장과 금액이 차이나게 됩니다.

이때 신고서의 금액을 매입매출장금액과 일치시켜주시면 됩니다.

Answer 2

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

기재하신 짜잘한 잔액은 잡이익이나 잡손실로 처리해주시면 됩니다.

도움이 되셨길 바랍니다.