부가세 확정신고 의제매입세액공제신고서 과세표준은 어떤금액을 넣어주는건가요 ?

Question

해당칸에 넣을 과세표준 금액에 대해 궁금한게있습니다.

15번 예정분 - 매입매출장 01.01~03.31 과세매출 공급가액합계

16번 확정분 - 매입매출장 04.01~06.30 과세매출 공급가액합계

이렇게 넣어주는게 맞나요 ?

매입매출장과 의제매입세액공제신고서 불러오기해서 입력된금액이 달라서 문의드립니다.

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Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

예정분은 1~3월, 확정분은 1~6월 과세표준을 불러오시면 되는 것입니다. 합계금액이 별도로 있는 것으로 보아 확정분은 4~6월 기재하시면 됩니다.

도움이 되셨길 바랍니다.