안녕하세요. 김진영 경제·금융전문가입니다.
ISA 계좌는 개인종합자산관리계좌로, 하나의 계좌로 예금, 적금, 펀드 등 여러 금융자산을 관리할 수 있는 계좌입니다. ISA에 투자하면서 발생하는 이자나 배당소득에 대해서는 세금을 매기지 않는 비과세 혜택이 있어 '비과세 만능 통장'이라고도 불립니다.
ISA 계좌의 세제 혜택은 다음과 같습니다.
일반형
투자 수익에 대해 최대 400만 원, 서민(농어민) 형
최대 1,000만 원까지 세금 면제 혜택과 비과세 한도 초과 시 9.9% 분리과세 적용이 됩니다.
금융소득종합과세 대상자의 경우 비과세 혜택은 없으며, 15.4% 분리과세 적용받을 수 있습니다.
세제 혜택 외에도 ISA 계좌는 다음과 같은 장점이 있습니다.
다양한 금융상품에 투자 가능
주식, 채권, 펀드 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있으며, 하나의 계좌에서 관리할 수 있습니다.
장기 투자 유도
의무 납입 기간은 3년으로 설정되어 있으며, 3년 이상 투자를 유지해야 최대의 혜택을 받을 수 있습니다.
세금 절약
일반 계좌에서 투자 수익에 대해 15.4%의 세금이 부과되지만, ISA 계좌에서는 최대 400만 원까지 세금이 면제됩니다.
ISA 계좌는 만 19세 이상 거주자라면 가입 가능하며 만 15세 이상 19세 미만도 근로소득자라면 가입할 수 있습니다. 단, 최근 3년 내 금융소득종합과세 대상(연간 이자 배당소득 합계액 2000만 원 초과)었다면 ISA 계좌를 개설할 수 없습니다.
