세금·세무
과거 중복부과한 관리비의 정산 및 세금계산서 발급방법?
2023년 1월~2024년 5월까지 관리비에 대한 정산을 잘못해와서, 2024년 6월에 소급정산 하려고 합니다.
원래 월 공급가액 50만원 기준으로 세금계산서 발급했어야하나, 중복체크되어 매달 100만원씩 세금계산서 발급하고 수취했고, 이번달에 총 17개월치, 850만원이 더 수취된 것을 확인했습니다.
이번달에 올바른 정산방법은
1) 6월 관리비에 대해 50만원 세금계산서 발행 및 수취, 지금까지 중복수취한 관리비 850만원에 대해 마이너스 수정세금계산서 발급 및 지급(기재사항 착오정정)
2) 6월 관리비 50만원과 기존 중복수취분 850만원을 퉁쳐서 800만원 마이너스 세금계산서 발급 및 지급(수정세금계산서 x)
어느 게 맞는 방법이고 이 경우 발생할 가산세가 있나요?
(과소신고가산세나 세금계산서 관련 가산세 등)
보다 디테일한 답변 요청드립니다. (이유 등)
1개의 답변이 있어요!