연말정산 의문이 나면 셀프로 검증 가능한 방법 있나요?
연 급여 4800만원(실수령) 정도에 10% 원천징수하고 있고, 신용카드 외 3800만원(신용:2400만원, 체크:540만원, 현금:800만원) 4살 딸 1명, 보장성 보험 350만원, 주택 비용 200만원, 의료비 120만원(실손 받은 금액 제외) 정도인데 또 25만원 더 내라고 하네요.. 우와 진짜 미치겠네요. 다른 사람들은 다 돌려 받는데 맨날 더 내라고하니 답답하네요. 경리팀에 물어봐도 맞다는 말 밖에는.. 간단히 셀프 검증하는 방법 없을까요? 아니면 절세 방법이라도.. 각 항목 별로 공제 금액 계산식이 있던데 너무 복잡해 보여 엄두가 안 나네요.
안녕하세요. 문용현세무사입니다.
연말정산 검토는 세무나 회계담당자가 아니면 일반적으로 검토는 어려워보입니다. 회계팀에 물어볼 경우, 회계팀에서 자세히 설명을 해주면 좋은데 현실적으로는 쉽지는 않을 것입니다. 연말정산 자료는 자동으로 업로드 되므로 계산에 오류가 있을 확률은 매우 적으니 크게 신경쓰지 않으셔도 됩니다.
직장인이 계획하에 연말정산 공제를 받을 수 있는 대표적인 항목은 다음과 같습니다. 아래의 공제항목만 잘 활용해도 충분한 절세가 가능합니다. 연금계좌 세액공제가 가장 효과가 크므로 개인연금계좌에만 400만원씩 넣어도 고소득자가 아닌 이상, 웬만하면 환급이 될 것입니다.
1. 개인연금계좌나 개인퇴직연금계좌(IRP)은 연간 불입금액의 16.5% 혹은 13.2%의 세액공제를 적용받을 수 있는 절세상품이며 노후대비 상품입니다.
연간 개인연금계좌는 최대 400만원, 개인연금계좌+개인퇴직연금(IRP)계좌는 최대 700만원까지 불입하면 연말정산시 세법상 최대로 공제를 받을 수 있습니다. 따라서 여유가 되신다면 개인연금계좌에 400만원, 개인퇴직연금(IRP)계좌에 300만원을 불입하시거나 개인퇴직연금계좌에만 700만원을 불입하셔도 됩니다. 불입금액의 16.5%(총급여 5,500만원 초과자는 13.2%)를 세액공제 받을 수 있어 연간 최대 700만원을 불입할 경우 1,155,000원까지 세액에서 공제가 가능합니다.
2. 현금영수증이나 체크카드의 소득공제율이 신용카드의 2배이므로 되도록이면 현금이나 체크카드를 사용하는 것이 좋습니다. 참고로 현금영수증, 신용카드 등의 소득공제를 받으려면 총급여의 25%를 초과해서 사용하셔야 합니다. 그 이하로 사용한다면 공제받을 수 없습니다. 하지만 소득공제를 받기 위해서 쓸데 없는 지출을 하는 것은 어리석은 행위입니다. 절약하는 것이 가장 좋습니다. 생각보다 신용카드 등 지출액에 대한 절세효과는 크지 않습니다.
3. 무주택자이시면서 세대주라면 주택청약 불입액(연 최대 240만원 한도)의 40%를 소득공제 받을 수 있습니다. 240만원까지 납입을 한다면 96만원의 소득공제가 가능합니다. 그 외, 일정한 요건에 해당하신다면 전세자금대출의 원리금 상환액이나 주택담보대출의 이자상환액, 월세납입액 등에 대해서 공제가 가능합니다.
4. 국세청에서 조회되지 않는 의료비/교육비/기부금 등은 스스로 챙겨서 공제를 받으시는 것이 좋습니다.
도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.
안녕하세요. 이민기 회계사입니다.
연말정산은 기본적으로 근로소득 간이세액표에 따라 원천징수된 금액에 대해 개인의 상황 및 지출을 반영하는 것입니다. 원천징수 시 덜 내고 있었다면 정산시 더 내게 될 수 있습니다
안녕하세요. 백승호 세무사입니다.
홈택스 연말정산 간소화 자료를 출력하는 탭 옆의 메뉴에서 연말정산 간편계산을 해볼 수 있는 것이니 이를 통하여 교차검증을 해보시기 바랍니다. 감사합니다.
안녕하세요. 전영혁세무사입니다.
연말정산 시 반영되는 근로소득자를 위해 마련된 여러가지 소득공제 및 세액공제제도(교육비세액공제, 의료비 세액공제, 보험료 세액공제, 기부금 세액공제, 연금계좌세액공제, 주택마련저축 소득공제, 월세액 세액공제, 주택임차차입금 상환액 등에 대한 소득공제, 중소기업청년소득세감면 등)가 있으므로 일일이 그 요건들을 설명드리기는 어렵고 자신이 해당하거나 해당할 수 있는 부분들에 대한 요건을 각각 검토하셔서 직접 찾아 적용받는 수 밖에 없습니다. 따라서 아래 링크에 따라 구조를 파악하시고 자신이 해당할 수 있는 제도들을 찾아보시기 바랍니다.
https://call.nts.go.kr/call/taxInfo/selectTaxInfo.do?mi=1317