갑자기빈틈없는부자
- 종합소득세세금·세무Q. 중소기업특별세액감면이 궁금합니다안녕하세요. 최근 1인 모바일 앱/게임 개발자로서 처음으로 사업자를 등록한 사람입니다.'창업중소기업 감면' 제도를 뒤늦게 알게 되어 문의했지만, 청년 창업이 아니며 사업장이 수도권과밀억제권역 내에 있어 해당되지 않음을 확인했습니다.그런데 한 세무사님께서 '중소기업특별세액감면'을 언급하셔서 관련 내용을 찾아보았으나, 제 상황에 정확히 해당되는 정보를 구하기 어려웠습니다. 겨우 아래 내용을 발견했는데, 이것이 제가 찾던 '중소기업특별세액감면' 혜택이 맞는지, 그리고 저도 적용 대상이 되는지 궁금합니다.참고로 제 예상 매출은 향후 5년간 연 4,000만 원 이하이며, 직원 채용 계획은 없습니다."제1항 및 제5항에도 불구하고 2027년 12월 31일 이전에 창업한 창업중소기업(청년창업중소기업은 제외한다. 이하 이 항에서 같다)에 대해서는 최초로 소득이 발생한 과세연도와 그 다음 과세연도의 개시일부터 4년 이내에 끝나는 과세연도까지의 기간에 속하는 과세연도의 수입금액(과세기간이 1년 미만인 과세연도의 수입금액은 1년으로 환산한 총수입금액을 말한다)이 8천만원 이하인 경우 그 과세연도에 대한 소득세 또는 법인세에 다음 각 호의 구분에 따른 비율을 곱한 금액에 상당하는 세액을 감면한다. 다만, 제2항 또는 제4항을 적용받는 경우는 제외한다. 1. 2025년 12월 31일 이전에 창업한 경우: 다음 각 목의 구분에 따른 비율가. 수도권과밀억제권역 외의 지역에서 창업한 경우: 100분의 100나. 수도권과밀억제권역에서 창업한 경우: 100분의 50"
- 종합소득세세금·세무Q. 창업중소기업세액감면 신청 가능 여부 및 조건 문의안녕하세요. 최근 생애 최초로 창업을 하면서 ‘창업중소기업세액감면’ 제도를 이제야 알게 되었습니다.이에 대해 몇 가지 궁금한 점이 있어 문의드립니다.이미 일주일 전에 사업자등록을 마쳤습니다. 일반과세자로 등록했으며, 사업개시일은 3월 1일로 설정했습니다. 이런 경우, 지금이라도 감면 신청이 가능할까요?다음 조건에 해당하는 경우에도 감면을 받을 수 있을까요?연령: 40세(비청년)직원: 없음지역: 경기도 고양시주업종: 722000 (응용 소프트웨어 개발 및 공급업)부업종: 722002 (모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업)부업종: 743002 (광고대행업) ← 애드센스 수익용매출: 향후 몇 년간 연 4000만원 이하 예상감면 신청은 어디에서, 언제까지 해야 하나요?답변 주시면 감사하겠습니다!
- 세무조사·불복세금·세무Q. 세무사 실수로 발생한 가산세, 누가 책임지나요?만약 세무사의 실수로 가산세 등이 발생하면, 그 책임은 세무사와 의뢰인 중 누가 지게 되나요? 일반적으로 세무사와 계약할 때 이러한 책임 범위는 어떻게 정해지는지 궁금합니다.세무사에게 모든 업무를 맡겨도 불이익 없이 마음 편히 진행할 수 있을까요? 물론, 제가 매출·매입 기록과 적격 증빙을 꼼꼼히 준비해 전달한다는 전제하에서요.
- 종합소득세세금·세무Q. 주식 거래 관련 종소세 신고 문의드립니다안녕하세요. 얼마 전 사업자 등록을 하고 세무 공부를 시작한 신규 사업자입니다.아직 주식 투자 경험은 없지만, 향후 주식 투자를 고려하고 있어 미리 세금 관련 사항을 알아보고자 문의드립니다.1. 주식 투자로 인한 수익이 발생했을 경우, 종합소득세 신고 기간에 이를 포함하여 신고해야 하는지 궁금합니다.2. 국내 주식과 미국 주식의 경우 신고 방법이나 과세 기준이 동일한지도 함께 알고 싶습니다.감사합니다.
- 종합소득세세금·세무Q. 사업형태별 비용인정 기준 차이 문의드립니다안녕하세요,사업 초기 단계에서 비용 처리에 대해 문의드립니다.제가 알아본 바로는 사업 형태(직원 유무, 사업장 위치)에 따라 비용 인정 기준에 차이가 있는 것 같아 확인을 부탁드립니다.구체적으로 궁금한 점은:1. 직원이 있는 경우와 1인 사업자의 경우 동일 항목에 대한 비용 인정 기준의 차이2. 자택 겸용 사업장과 독립 사업장의 경우 비용 인정 기준의 차이예를 들어, 음악 스트리밍 서비스나 식대, 정수기 필터 교체비 등이 개별 사업장에서 직원이 있는 경우에는 복리후생비로 인정되는 반면, 자택 겸용 1인 사업자의 경우에는 사적 사용과의 구분이 모호하여 인정이 어려운 것 같았습니다.이러한 이해가 올바른지, 그리고 이외에도 주의해야 할 사항이 있다면 조언 부탁드립니다.감사합니다.
- 종합소득세세금·세무Q. 개인사업자의 장애인 및 가족 관련 세금 공제 혜택안녕하세요. 개인사업자의 장애인 및 가족 관련 세금 공제에 대해 문의드립니다.직장인들의 연말정산에는 장애인 소득공제와 함께 배우자, 부양가족, 경로우대 등 다양한 가족 관련 공제 항목이 있습니다. 개인사업자의 경우 이런 공제 혜택은 어떻게 적용되나요?특히 사업자 본인이나 배우자가 장애인복지법상 장애인으로 인정받는 경우, 어떤 세금 혜택을 받을 수 있는지 궁금합니다.
- 종합소득세세금·세무Q. 사업용 계좌 내 각종 수입의 종합소득세 신고 대상 여부사업용 계좌의 이자수익 및 기타 수입의 종합소득세 신고 여부 문의드립니다.현재 개인 통장을 사업용 계좌로 등록하여 사용 중입니다. 해당 계좌에는 사업 자금, 부가가치세, 개인 자금이 혼재되어 있는데, 이에 대해 다음 항목들의 신고 여부가 궁금합니다:1. 계좌 잔액에서 발생하는 은행 이자2. 은행, 카드사, 쇼핑몰 등에서 제공하는 이벤트성 포인트나 소액 보너스3. 지인들로부터 생일 축하 등의 사유로 받은 금액위 항목들도 종합소득세 신고 대상에 포함되는지 확인해주시면 감사하겠습니다!
- 종합소득세세금·세무Q. 통신판매업과 게임제작업 등록면허세도 비용처리 가능한가요?1인 게임 개발 사업자입니다.이에따라 정부24에서 통신판매업과 게임제작업을 등록했고, 매년 1월에 등록면허세를 납부해야 합니다.혹시 이 면허세도 소득세 신고시에 비용처리 가능한가요?
- PC·노트북디지털·가전제품Q. 1인 게임 개발자의 업무용 장비 및 구독서비스 비용처리 문의안녕하세요. 1인 게임 개발자로서 집에서 게임 연구, 기획, 분석, 디자인, 제작, 마케팅 등 모든 업무를 직접 수행하고 있습니다.다음과 같은 지출이 부가세 환급 및 비용 처리가 가능한지 궁금합니다.1. 스마트폰과 태블릿- 모바일 게임 개발자로서 필수 장비입니다.- 안드로이드와 iOS 기기를 모두 테스트해야 하며, 안드로이드 디바이스도 브랜드 및 모델별로 구비해 꼼꼼한 테스트를 진행할 필요가 있습니다.2. 모바일/PC/콘솔 게임 구매- 게임 개발자로서 시장 분석 및 아이디어 수집을 위해 다양한 게임을 플레이해야 합니다.- 영화 감독이 다양한 영화를 보는 것과 마찬가지로, 게임 기획자에게는 필수적인 과정이라고 생각합니다.- 다만, 개인적인 취미로 의심될 수 있어 비용 처리 가능 여부가 궁금합니다.3. 게임용 무선 이어폰- 일반적인 감상용 제품과 달리, ‘게임용’ 헤드폰이나 이어폰은 빠른 반응 속도를 제공해 게임뿐만 아니라 사운드 및 영상 편집 작업에서도 업무 효율을 크게 향상시킵니다.- 현재 삼성과 애플의 무선 이어폰을 사용 중인데, 지연 문제로 인해 전문적인 제품을 고려하고 있습니다.- 다만 ‘게임’이라는 타이틀이 붙어 있어 개인적인 소비로 간주될 가능성이 있을까요? 가격이 높은 편이라 비용 처리가 어렵다면 포기할 생각입니다.4. 유튜브 프리미엄 구독- 무료로도 충분히 이용할 수 있고 사적인 이용 빈도도 높으므로 비용 처리가 어렵다면 인정하겠습니다.- 하지만 시장 조사, 레퍼런스 참고, 업무 관련 학습 목적으로도 유튜브를 자주 활용하는데, 이런 경우 비용 처리가 가능할까요?5. 스포티파이(음악 스트리밍 서비스) 구독- 업무 중 집중력을 높이기 위해 음악이나 화이트 노이즈를 자주 듣습니다.- 사적인 용도가 크지만, 직원 복지 차원에서 비용 처리가 가능할지 궁금합니다.업무에 반드시 필요하거나 유용하게 활용되는 지출이지만, 일부는 개인적인 사용과 겹치는 부분이 있어 고민이 됩니다.이런 경우 비용 인정 여부가 어떻게 판단되는지 조언해 주시면 감사하겠습니다!
- 부가가치세세금·세무Q. 사업자등록 후 첫 부가가치세 신고 시기 문의안녕하세요. 부가가치세 신고 시기에 대해 문의드립니다.제가 알기로는 종합소득세는 당해 연도 소득분을 다음 해 5월에 신고하고, 부가가치세(일반과세자 기준)는 7월에 상반기분을, 다음 해 1월에 하반기분을 신고하는 것으로 알고 있습니다.궁금한 점은, 올해 상반기(예: 5월)에 사업자등록을 한 경우 매출 발생 여부와 관계없이 곧바로 7월 부가가치세 신고를 해야 하는지, 아니면 종합소득세처럼 다음 해부터 신고하면 되는지입니다.