정말낙천적인진돗개
- 법인세세금·세무Q. 공제감면세액계산서(2) 이 서식은 전자신고 미제출 서식인가요?법인세 중소기업특별세액감면이 있어서 계산하고 작성확정을 했는데ㅜㅜ전자신고 변환에서도 서식이 안나오고 전자신고 하고도 조회가 안돼요..그냥 계산용 서식인거요..?
- 법인세세금·세무Q. 국고보조금 비용차감 분개 문의드립니다.부가세를 제외하고 지원금을 수령하였습니다. 자유롭게 사용할수는 없고 어떤 목적으로 사용할건지 제출하고 제출내역에 대해서만 집행을 해야합니다. 반환의 의무는 없습니다.원재료 15,000,000 부가세 별도 금액을 먼저 결제했고 이후에 국고보조금을 수령했습니다.원재료 매입시차) 부가세예수금 1,500,000차) 원재료 15,000,000대) 외상매입금 16,500,000매입 결제차) 외상매입금 16,500,000대) 보통예금 16,500,000국고보조금 수령시차) 보통예금 15,000,000대) 국고보조금(영업외수익) 15,000,000위와 같이 분개하였는데, 비용차감 분개는 어떻게 해야하는건가요..?재무제표에 원재료 금액국고보조금 수령금액이 0으로 있어야 하는건가요..? ㅠㅠ
- 법인세세금·세무Q. 업무용승용차 자차 매각 처분손실금액이 300만원일경우 유보처분인가요?2024년 4월에 법인자차매각 했습니다.이전에 한도초과금은 없었고2024년 처음 자차매각하면서 처분손실액 300만원이 생겼는데요소득금액조정합계표에손금산입 (유보- 감소) 로 기재하고자적에도 기말잔액을 -3,000,000으로 두는 게 맞나요?
- 법인세세금·세무Q. 가지급금 인정이자 미수수익 계상 입금분 지방소득세 특별징수명세서도 제출해야하나요?2023년 미수수익 계상분2024.3.31일에 입금하셔서이번 2024년 이자배당지급명세서홈택스로 제출했습니다.특별징수 지방소득세 명세서도 제출해야하나요?
- 법인세세금·세무Q. 네이버페이충전금 적요로 법인계좌에 입금 되었는데, 잡이익인가요?네이버페이충전금 적요로 법인계좌에 입금 되었는데, 잡이익인지? 아니면 다른 계정으로 처리해야 하는지 궁금합니다. ㅠㅠ 매출인가요?
- 법인세세금·세무Q. 국고보조금으로 원재료 구매시 회계처리원재료 공급가액 5,000,000원 부가세 500,000원공급대가 5,500,000원을산학협력단 정부과제 선정 후 시작품 제작 지원금으로 구매하였습니다. 반환의무는 없습니다. 부가세 제외하고 5,000,000원이 입금 되었는데지원금 입금액을 아래와 같이 처리하고..차) 보통예금 5,000,000 대) 국고보조금 5,000,000구매 세금계산서차) 원재료 5,000,000 대) 251 외상매입금 5,500,000차)부가새 대급금 500,000으로 정리해놓았는데국고보조금 차감 분개는 어떻게 해야하나요.?
- 부가가치세세금·세무Q. 건설중인자산 계약해제로 마이너스 세금계산서, 계산서 수취했을경우 분개 알려주세요ㅠㅠ오피스텔 건설중인자산으로 2023년에 넘어왔는데부가세 공제 받은만큼 취소 되었어요. 공급가액 -183,924,000원부가세 -18,392,400원합계 -202,316,400원위와 같은데차) -18,392,400원 부가세 대급금차) -183,924,000원 건설중인자산까지는 알겠는데대) -202,316,400원은어느 계정을 써서 없애야 하는 금액인가요?
- 법인세세금·세무Q. 금형 자산처리인지? 외주가공비로 비용처리해도 되는지 확인 부탁드립니다.금형은 자산처리인지? 외주가공비처리로 비용처리 하는지 궁금합니다. ㅠㅜ어디에도 나와있는게 없네요ㅠㅠㅠㅠㅠㅠㅠㅠㅠㅠ
- 법인세세금·세무Q. 등기 사외이사, 감사의 사업소득 지급 가능한가요?등기 사외이사, 감사가 사업소득을 받고 있습니다. 자문식으로 해서 위촉계약서가 있는데..금액이 매달 다르고 큽니다. ㅠㅠ위장사업소득으로 세무조가 나올까봐 걱정이 되는데..지금이라도 사외이사 감사 모두 사임등기를 하고대표님 1인 사내이사로 변경해야할까요? ㅠㅠ자본금은 10억 미만입니다. ㅠㅠ
- 연말정산세금·세무Q. 중소기업 청년 소득세 감면 소급신청 가능한가요?2024.01.01-2024.09.30 종전 근무지2024.10.01-2024.12.21 현재 근무지종전 근무지가 첫 회사인데요.청년 소득세 감면 신청을 안했어요.현재 근무지에서 2024.01.01을 시작일로 감면신청하고 이번 연말정산에 24.1.1-12.31일 감면 받아도 되나요?