정말존경스러운마카롱
- 부가가치세세금·세무Q. 부가가치세 수정신고시 신고불성실 가산세부가가치세 수정신고를 하려고 하는데 매입세금계산서 누락으로 인하여 수정신고 합니다그런데 이미 납부한 세액에서 수정신고를 하게 되면 납부할 세액이 줄어드는 경우 신고불성실 가산세가 붙을까요?
- 연말정산세금·세무Q. 국민연금 초과공제 반환금에 대해서 분개 어떻게 하나요?제목 그대로 국민연금이 초과 공제 되어 반환을 하게 되었습니다 이럴 경우에는 직원 국민연금 회사 납부분처럼 세금과 공과로 처리하면 될지아니면 반환금이기 때문에 잡손실로 처리 하면 될지 질문합니다어떤 계정과목으로 분개하면 좋을까요?
- 법인세세금·세무Q. 지방소득세 수정신고 시 0원일 경우 신고 해야 하나요?원천세를 수정하면서 총 지급액이 달라졌지만 소득세와 지방소득세 특별 징수분은 변함이 없습니다원천세 같은 경우 원천징수이행상황 신고서 수정 신고를 통해 작성 해서 신고를 하였습니다기존 정기 신고 당시에 납부를 했습니다이번에 수정신고를 하면서 소득세가 납부도 없고 변동이 없어 지방소득세 특별징수분을 위택스에 신고를 해야 하나 싶어 이렇게 글을 쓰게 되었습니다위택스에 신고를 해야 할까요?
- 종합소득세세금·세무Q. 부가세 대급금과 부가세 예수금 상계 시 불공 내역은 어떻게 처리하면 좋을까요?부가세 대급금과 부가세 예수금을 6월 말일 날짜로 상계를 했는데 부가세 납부금액과 달라서 확인 해보니 불공 내역이 있어서 다르게 합계잔액시산표에 표기가 되었더라구요!이럴 경우에는 불공내역을 어떻게 분개하면 좋을까요? 7월 25일자로 납부는 다 완료 했습니다 그럼 7월 25일자에 0원이 뜰 수 있게 분개를 어떻게 하면 좋을지 문의드립니다
- 종합소득세세금·세무Q. 개인 용달을 운영하는 대표자가 고속도로 통행료 세금계산서 매입개인 용달을 운영하는 대표자가 고속도로 통행료 세금계산서 매입을 한 경우에는 차량유지비로 공제가 가능한가요 아니면 불공으로 공제를 하지 말아야 할까요?
- 종합소득세세금·세무Q. 과일 채소를 도소매 하는 도소매업자 의제매입 받을 수 있나요?제목 그대로 과일 채소를 도소매 하고 있습니다 그런데 과일 도소매업자 같은 경우에는 의제매입 세액 공제를 받을 수 있을까요? 의제매입 세액공제 같은 경우에는 음식점만 해당하는지 알고 싶습니다
- 법인세세금·세무Q. 전자세금계산서 발행 의무자인가요?개인 사업장을 두개를 가지고 있는데 2023년도의 매출액이 8천만원이 넘었습니다 2024년 7월 기준으로 8천만원 이상이면 전자세금계산서 의무대상자라고 합니다그런데 개인사업자가 사업자등록번호를 두개를 가지고 있는 경우라면 사업장 모두 전자세금계산서 발행 의무 대상자인가요?
- 법인세세금·세무Q. 법무사사무실 수수료 외 분개를 어떻게 하면 좋을까요?법인에서 법무사사무실을 통해 등기변경을 했고 등기변경 수수료로 세금계산서 외에 등록면허세와 증지대 공증료 인감신고변경 등을 하면서 영수증을 수령했습니다! 이럴 때 등록면허세는 세금과공과로 처리하면 되지만 이 외에 것들은 어떻게 분개를 하면 좋을까요?
- 기타 세금상담세금·세무Q. 더존 스마트A 전기 이월 오류 어떻게 하면 좋을까요?!스마트 A에서 2023년도 마감후 이월할 때에는 미수금 잔액이 있었는데 2024년도에는 잔액이 없더라구요ㅠㅠㅠ 그래서 혹시 이럴 때에는 1월 1일로 수정분개를 해야할 지 아니면 전기이월을 다시 하는게 좋을까요?! 방법을 알려주시면 감사하겠습니다
- 법인세세금·세무Q. 예수금 수정분개 어떻게 해야할까여?2023년도에 예수금 납부한 분개를 근로자 예수금과 회사 납부분을 합쳐서 예수금 계정을 마무리 한뒤에 법인세 신고를 마무리하고 2024년 1월에 전년도 12월 예수금 잔액이 부족합니다 이런 경우에는 분개를 어떻게 하면 좋을까요?