든든한코브라157
- 부가가치세세금·세무Q. 24년 10월 신규음식점 의제매입세액공제 공제율 등 궁금합니다.24년 10월 12일에 개업하였고 10월 부가세조기환급을 하였습니다. 이때 의제매입세액은 공제받지않았습니다.그러면 이번 2기확정 부가세신고때 의제매입세액공제신고서의 기간을 10월~12월로 잡으면 되는걸까요? 아니면 11월~12월로 잡아야하는건가요?그리고 24년 10월~12월 매출액이 2억이 넘었는데 의제매입세액 공제율은 9/109 일까요? 8/108 일까요?
- 부가가치세세금·세무Q. 부가세신고시 세금계산서합계표 질문입니다.매출 세금계산서와 매출 계산서가 발행된 것이 없어서 모두 0원입니다.그래도 '매출처별세금계산서합계표' '매출처별계산서합계표'를 부가세신고할때 포함시켜야하나요?위하고 프로그램에서는 마감자체가 안되던데...
- 부가가치세세금·세무Q. 법인사업자 부가세신고시 과세표준명세에서 업종코드가 달라도 되나요?부가세신고시 1기확정 신고서의 과세표준명세의 업종코드는 513221이고 2기확정 신고서의 과세표준명세의 업종코드는 515070 이어도 괜찮을까요?
- 부가가치세세금·세무Q. 제로페이,서울페이 매출 부가세신고방법이 궁금합니다.제로페이 매출은 카과 / 직불·기명식 선불전자지급수단으로 설정하는게 맞나요?서울페이, 서울Pay+ 매출은 어떻게 신고하면 되나요?이 매출도 카과 / 직불·기명식 선불전자지급수단을 설정하는걸까요? 아니면 카과만 하면 되는걸까요?
- 부가가치세세금·세무Q. 제로페이,서울페이 매출 부가세신고방법제로페이 매출은 카과 / 직불·기명식 선불전자지급수단으로 설정하는게 맞나요?서울페이, 서울Pay+ 매출은 어떻게 신고하면 되나요? 이 매출도 카과 / 직불·기명식 선불전자지급수단을 설정하는걸까요? 아니면 카과만 하면 되는걸까요?
- 임금·급여고용·노동Q. 정규직 무급휴가시 주휴수당 지급유무가 궁금합니다.정규직인 사람인데 12월에 총 12일 근무하였고 1주일로 보면 2일을 근무한 사람의 주휴수당 지급유무가 궁금합니다.일주일로 보면 하루 8시간 근무 x 2일 해서 일주일에 근무시간이 16시간이라, 주 소정근무시간인 15시간은 넘습니다.①주 5일 근무자가 2일을 근무했기때문에 소정근무일을 채우지 못한다고 판단하여 주휴수당을 지급하지않았는데 근로노동법상 맞는걸까요?②그리고 만약에 주휴수당을 줘야한다면 12월 급여라고 한다면 기본급 X ( (근무한 2일+주휴일 1일) /31일) 이렇게 계산해서 지급을 해도 되는걸까요?③식대도 동일하게 계산해도 되는건가요? 식대 X ( (근무한 2일+주휴일 1일) /31일)답변 부탁드립니다.
- 부가가치세세금·세무Q. 법인사업자 대출상담시 은행에서 요청하는 재무제표확인원에서 과목별/제출용/표준용위하고 프로그램에서 발급을 하려는데 [재무제표 구분 선택]에서 과목별/제출용/표준용 세가지 중 하나를 선택해야하던데 어떤 걸로 선택해서 은행에 보내야하나요?
- 종합소득세세금·세무Q. 25년 5월 종합소득세신고시 기장의무, 추계신고가 궁금합니다.25년 5월에는 24년 1월~ 12월까지의 소득을 신고를 하는걸로 알고 있습니다.그 신고를 할때 계산방법은 23년 1월~12월의 금액으로 결정 된 단순경비율, 기준경비율로 24년 금액을 계산하는걸까요?①940909인 사업소득자가 25년 5월에 종소세신고할때 23년 1월~12월 금액의 기준으로 간편인지 기준경비율인지 판단해서 24년 금액을 계산하나요?②그럼 940909인 사업소득자가 23년에 매출이 하나도 없고, 24년에 매출이 5억이면 25년 5월 종소세신고때 단순경비율로 5억을 계산해서 신고하게되는건가요?③24년 10월 신규 음식점인경우 24년 10월~12월 매출액이 3억이면 25년 5월 종소세신고때 복식부기의무자로 신고하면 되나요?④음식점이 25년 1월~3월에 매출이 8억이면 26년 종소세신고때 성실로 신고하는건가요?답변부탁드립니다. 감사합니다!
- 부가가치세세금·세무Q. 일반과세자이고 업태가 부동산업 종목이 일반주택, 점포(자기땅)인 사업자가 면세 계산서 발행할 수 있나요?저희에게 관리비를 받으시는 분께서 일반과세자이고 업태가 부동산업 종목이 일반주택, 점포(자기땅)인 사업자 인데요. 그분이 저희에게 면세 계산서 발행할 수 있나요?관리비를 면세 계산서로 발행해준다고 하시는데 맞는 말씀이실까요? 세금계산서로 발행해달라고 해야할까요?
- 종합소득세세금·세무Q. 통합고용세액공제 질문입니다!!!23년도에 통합고용세액공제로 세액공제를 받았었는데 24년도에는 인원이 줄어 아마 23년에 받은 금액을 토해내야하는걸로 알고있습니다.궁금한 점은 24년도에는 23년도분을 토해내고 25년도에 세액공제 신청(?)안하고 안받고, 나중에 한 27년도에 다시 인원증가가 되어 그때 통합고용세액공제를 받을 수 있나요? 있다면 그때가 1차인건가요? 궁금합니다.