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법인 감가상각비 미계상시 법인세 조정 문의

법인인데 손실이 많이나서 올해 감가상각을 줄이기로 하였습니다.

세무조정 할 때 궁금한게

1.미상각분 감가상각조정명세서에서 불러오기하고 올해 감가상각 안하는건 다 삭제하면 되는건지

2.감가상각비 조정명세서 합계표 불러오기하고 금액 합계가 올해 감가상각하는 자산들의 합계면 맞는건지

3.감가상각비 조정명세서 합계표에서 사진에 나와있는 부분 조정금액에 감가상각 안하는 자산들 입력하는건지

3가지 답 부탁드려요

1개의 답변이 있어요!

  • 우승현 세무사

    우승현 세무사

    세무회계 우리택스

    ∙

    안녕하세요. 우승현 세무사입니다.

    말씀하신 자료들은 재무제표 관련 서식이 아닌 법인세 신고 관련 서식입니다.

    회사에서 손실이 많이나기때문에 감가상각비를 줄인다는것은 재무제표상 손익계산서의 감가상각비를 줄이고싶은 것입니다.

    따라서 감가상각비를 조정해야하는 탭은 위 서식이 아닌 회계관리의 고정자산 및 감가상각부분에서 조정하시기 바랍니다.(재무상태표 및 손익계산서가 달라지므로 결산도 다시 하셔야합니다.)

    답변이 도움이 되셨길 바랍니다. 좋은하루되세요 :)