안녕하세요. 최진솔 관세사입니다.
거래처 납기와 대금 지연으로 유동성 확보가 어려운 상황에서 공급망 금융(SCF)을 도입하려면, 적합한 금융구조와 체계적인 준비가 필요합니다. 금융구조로는 역팩터링(Reverse Factoring) 등이 많이 활용되고 있습니다. 이는 구매자가 금융기관과 협력해 공급업체의 송장을 조기에 결제받게 하고, 구매자는 기존 납기까지 지급을 유예하는 방식으로, 유동성을 확보하면서 공급망 안정성을 높일 수 있습니다. 필요한 서류로는 송장(Invoice), 구매 계약서, 금융기관과의 SCF 계약서, 공급업체 동의서 등이 있으며, 이들은 거래의 투명성과 법적 근거를 뒷받침합니다.
위험관리 체계로는 신용 리스크 평가와 실시간 모니터링이 핵심입니다. 구매자의 신용도가 SCF 비용과 공급업체 지급 보증에 영향을 미치므로, 금융기관이 구매자와 공급업체의 재무 상태를 사전에 분석해야 합니다. 또한, 환율 변동이나 지연된 통관 같은 외부 요인을 관리하려면 운송관리시스템에 SCF 데이터를 연동해 운송 상태와 결제 흐름을 실시간 추적하는 체계를 구축하는 것이 유리합니다.
감사합니다