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부가가치세 예정고지세액을 납부하지 못 하였는데
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.예정고지를 납부안했다면 1.1~6.30까지 발생한 부가가치세를 납부하시면 되는 것입니다. 어차피 예정고지를 납부했다면 예정고지세액을 차감한 나머지 세금만 납부합니다. 예정고지 납부지연가산세는 별도로 계산하여 납부하시면 됩니다.
세금·세무 / 부가가치세
25.07.18
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매입 지연수취 후 기재사항착오정정 수정발행 가산세 문의
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.최초 발행분 1건에 대한 지연수취가산세 0.5%만 적용하면 되는 것입니다.도움이 되셨길 바랍니다.
세금·세무 / 부가가치세
25.07.18
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법인차량을 영업사원들이 출퇴근 용도로 사용해도 되는지
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.해당 차량에 대해서 임직원전용보험에 가입한다면 문제 없습니다.1번처럼 하시면 됩니다.임직원전용보험에 가입해야만 비용처리가 가능하며 가입하지 않으면 전액 비용처리 불가능합니다.
세금·세무 / 법인세
25.07.18
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민생회복지원금 21일 신청해서 받으면?
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다. 신청후 지원금을 수령하게 되면 우선적용하여 차감하게 되어 있습니다.도움이 되셨길 바랍니다.
세금·세무 / 기타 세금상담
25.07.18
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온라인 쇼핑몰 운영하면서 택배비 세금처리
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.실무적으로 문제는 없습니다. 부가가치세 신고시에는 각 사업장마다 신고를 하는 것이며, 종합소득세 신고시에는 모든 사업장의 수익과 비용을 합산하여 신고합니다.
세금·세무 / 기타 세금상담
25.07.18
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네이버 애드포스트 수익도 세금신고 대상인가요?
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.애드포스트는 네이버에서 기타소득으로 신고를 합니다. 네이버에서는 5만원 이상이 될때 22% 원천징수신고를 합니다. 연간 기타소득이 300만원을 초과할 경우, 다음연도 5월에 종합소득세 신고를 하셔야 합니다.
세금·세무 / 종합소득세
25.07.18
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세금계산서 이전 기수 수정발행시 가산세 여부
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.당연히 가산세 대상입니다. 매출자는 지연발급 1%, 매입자는 지연수취 0.5%가 부과됩니다.
세금·세무 / 부가가치세
25.07.18
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가마 보수공사는 계정과목을 어떤걸로 해야할까요?
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.단순 수선유지비용이라면 비용처리하시면 되며, 가치를 증가시키는 자본적지출이거나 신규로 설치한 것이라면 시설장치로 자산처리하시면 될 것으로 보여집니다.
세금·세무 / 부가가치세
25.07.18
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회계처리를 어떻게 해야하는지 알려주세요!
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.임차료로 하시면 됩니다. 수수료로 하셔도 전혀 문제 없습니다. 중요하지는 않습니다.선급비용 처리하고 연도말에 기간분에 대해서는 비용처리하시면 됩니다.
세금·세무 / 기타 세금상담
25.07.18
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현금영수증 매입세액 공제 변경 질문드립니다
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.홈택스에서 직접 변경하는 것이라면 일괄변경 기능을 찾아보시고, 메뉴가 없다면 수기로 반영하는 수 밖에는 없어보입니다. 126에 문의는 해보시길 바랍니다.
세금·세무 / 부가가치세
25.07.18
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