답변 내역

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 문제 없습니다. 어찌됐든 중복으로만 부가가치세 공제를 받지 않으면 관계 없고 A업체는 매출에 대한 부가가치세 신고만 잘 하시면 됩니다. 본인이 A에 대한 매입세액공제를 안받아도 관게 없습니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다.부가가치세 신고시 해당 간주임대료를 과세표준에 반영하여 10% 부가가치세를 납부하는 것입니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.기재하신 것처럼 22,800,000원과 별도로 부가가치세 250만원도 받아야 합니다. 상대방은 2,500만원+250만원으로 세금계산서를 발행하고, 기재하신 금액을 원천징수합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.현재는 과세대상이 아니며 27.01.01 이후 판매하거나 대여한 이익이 연간 250만원을 초과할 경우 22% 세금이 부과될 예정이나 또 유예가 될 수는 있습니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.단순히 건물만 받고 임대를 하지 않는다면 소득은 없는 것입니다. 재산으로만 잡히는 것이며 소득으로 잡히지 않습니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.식품을 제조하는 것이 아닌 판매만 하는 것이라면 의제매입세액공제는 불가능할 것으로 보여집니다. 면세 농수산물 등의 재화를 직접 음식용역이나 제조업 등의 과세사업에 사용해야만 의제매입세액공제가 적용되는 것입니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.식품 제조업에 해당한다면 의제매입세액공제는 가능한 것입니다. 중소 법인이라면 4/104이고 비중소 법인이라면 2/102입니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.db형인 것으로 보여집니다.퇴직연금에 불입한 것이라면,퇴직연금운용자산(계정은 별도로 확인) 500만원 / 예금 500만원 으로 처리하시면 됩니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.해외로 수출한 것이므로 원화를 수령하더라도 부가가치세 영세율은 적용받을 수 있는 것입니다. 부가세 신고시 영세율 적용하여 매출에 반영하시면 될 것입니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.임차인이 회사라면 부가가치세를 포함하여 세금계산서를 발행하는 것이 적절해보입니다.도움이 되셨길 바랍니다.