매일학구적인고등어
- 부가가치세세금·세무Q. 반송수출로 인항 수출신고필증 부가세 신고 문의 건안녕하세요.원자재를 수입했는데 품질적인 문제로 사용할 수 없어 수입건에 대해 반송계약을 하고수출신고필증을 받았습니다. 거래구분은 93 (계약상이물품재수출) 이고,부가세 신고시 반영해야 하는지 궁금합니다.감사합니다!
- 부가가치세세금·세무Q. 부동산임대공급가액명세서 작성방법 문의 건안녕하세요.법인사업장인데 일부 부동산 임대가 있어 부가세 신고하려고 합니다.예를들어 간주임대료 100,000원/ 10,000원 이고, 임대료수입 4,000,000 / 400,000 이라고 할 때부가세 과표를 부동산업 수입금액에 전액 반영해야하는지,간주임대료만 수입금액제외로 신고하면 되는지 문의드립니다.감사합니다.
- 부가가치세세금·세무Q. 부동산임대공급가액명세서 작성 방법 문의안녕하세요.사업장 일부 임대 주고 있어 매달 임대료를 받고 있습니다.계약기간이 25.1.1~25.12.31 라고 했을 때 거래처에서 임대료를 받은 후, 세금계산서를 발행해주고 있습니다.1월 임대 후, 임대료 2월5일 지급 → 세금계산서 2월5일 발행됨부동산임대공급가액명세서 작성 시, 한달씩 밀리게 되는데 발행된 세금계산서 기준으로 작성 후,부가세 신고하면 되는지 문의드립니다.감사합니다
- 임금·급여고용·노동Q. 추석연휴 주 주휴수당 지급여부 문의 건안녕하세요! 추석연휴 주 주휴수당 문의드립니다.25년 10월 6일(월)~9일(목) 까지 쉬고, 10일(금)은 연차사용으로 근무를 안했습니다.이 주의 주휴수당을 지급해야 할까요?
- 법인세세금·세무Q. 부가세 부동산임대공급가액명세서 작성 문의안녕하세요! 저희는 법인 사업장 입니다.사업장 일부 공간을 무상 임대 해주고(특수관계X), 일부 관리비에 대해서만 세금계산서 발행을 하고 있습니다.부가세 신고 시 부동산임대공급가액명세서에 1. 무상 임대 해주는 거래처에 대해서도 인적사항을 기재해 신고해야하나요? 보증금이 없는데도 작성 의무가 있는지, 작성을 안해도 가산세가 없는지 궁금합니다.2. 관리비 부분에 대해서도 월 임대료에 포함시켜 작성 및 신고해야하나요?3. 부가세 신고 시 과세표준은 (부동산임대업) 수입금액 제외로 들어가는게 맞나요?감사합니다.
- 부가가치세세금·세무Q. 부가세 신고 시 건물등감가상각자산취득명세서 문의안녕하세요.기숙사를 매입하여 발코니확장비, 에어컨설치비, 법무사 비용등 세금계산서를 수취하였고,발코니확장비, 에어컨설치비, 법무사 비용 등 건물가액에 합산하여 고정자산에 등록해놨습니다.발코니확장비,에어컨설치비, 법무사 비용등 부가세 신고시 건물등감가상각자산취등명세서에 건물취득으로 작성하는게 .맞는지 문의드립니다.
- 취득세·등록세세금·세무Q. 법인 기숙사용 아파트 구매시 부가세 매입세액 공제여부안녕하세요!법인에서 기숙사용으로 아파트 취득 후, 발코니 부분에 대해서는 세금계산서를 발급 받았습니다.부가세 매입세액 공제가 가능한가요?추가로 기숙사 전력비,가스비,인터넷요금등 세금계산서를 발급받는데 부가세 공제가 안된다는 얘기가 있어서이 부분도 공제 가능한지 문의드립니다.
- 임금·급여고용·노동Q. 퇴직시 연차수당 급여 공제가능한지 문의안녕하세요! 연차수당을 매달 급여에서 받고 있습니다.퇴사 예정으로 그동안 사용한 연차를 정산해야 한다는 안내를 받았습니다.발생연차 - 급여 지급한 연차수당 - 제가 사용한 연차수당으로 계산하니 3년 동안 연차를 더 사용하였더라구요.(ex. 15개 - 매달 급여 지급 12개 - 별도 연차사용 4개 = -1개) 22년 -1개, 23년 -2개, 24년 -3개로 총 6개를 급여에서 연차수당공제 가능한 부분인가요?감사합니다.