수입을 할 때 기한부라는 것과 일림불이라는 신용장이 있던데 둘의 차이점이 무엇인가요.?
수입을 하기 위해서 은행에서 송금방식이 아니라 신용창 박식으로 결제를 하고 싶은데 은행에서 일림불과 기한부라는 방식이 있다고 하여서 어떤 방식으로 진행을 할 것인지를 물어보았습니다. 이 두 가지 신용방식의 차이점이 무엇인가요.
안녕하세요. 이치호 관세사입니다.
신용장 거래는 매입은행이 선적서류를 송부하면, ① 개설은행은 서류상 하자가 없는 한 즉시 신용장대금 전액을 결제하여야하는 일람불 신용장(At Sight L/C) 거래로 일람지급신용장은 일반적으로 환어음을 발행하지 않는 신용장으로 수익자(수출자)가 은행에 선적서류를 제시하면 즉시 대금 지급을 약속하는 것입니다. 일람출급신용장이라고도 불립니다.
② 일정 기간 동안 신용장대금의 지급을 유예할 수 있는 기한부 신용장(Usance L/C) 거래로 구분됩니다.
기한부신용장은 서류를 제시하고 난 뒤 일정 기간이 지나면 대금을 지급하는 것으로 지급 시기를 명시할 수 있습니다.
신용장 거래의 경우 은행이 먼저 수출자에게 대금을 지급하고 수입자가 은행에 지불합니다. 이 지불 기한을 조정하는 것으로 수출자(Shipper)가 대금 지급을 유예하는 경우 Shipper’s usance가 되며 은행이 유예할 경우 Banker’s usance가 됩니다. 결제가 늦어지는 만큼 이자가 붙습니다. at 60 days after sight(열람 후 60일 지급) 등으로 표시합니다.
감사합니다.
만족스러운 답변이었나요?간단한 별점을 통해 의견을 알려주세요.안녕하세요! 아하(Aha) 무역 상담 지식답변자 전경훈 관세사 입니다. 문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.
‘대금지급 시기’에 따른 분류가 있는데, 일람출급신용장(sight credit)과 기한부신용장(usance credit)으로 나눌 수 있습니다.
신용장은 대금지급 시기, 신용장의 이용방법, 개설은행의 지시, 환어음의 제시 여부, 지급보증 여부 등 다양한 기준에 따라 분류됩니다. 그 중에서 대금지급 시기에 따른 분류는 일람출급신용장과 기한부신용장으로 나눌 수 있습니다.
일람출급신용장은 수익자가 발행한 일람출급환어음 혹은 선적서류에 대하여 신용장의 지시에 따라 제시되었을 때 즉시 지급되는 신용장입니다.
일람출급신용장은 수익자가 발행한 일람출급환어음 또는 선적서류를 신용장의 조건과 일치하게 제시하면 개설은행 또는 지정은행이 즉시 지급하는 신용장입니다.
이때 ‘즉시’라는 의미는 지정에 따라 행동하는 지정은행, 확인은행이 있는 경우 확인은행 또는 개설은행이 서류 제시 다음날로부터 기산하여 최장 제5영업일 이내에 제시된 서류가 일치하면 결제(Honour) 또는 매입하고, 서류에 하자가 있다면 결제 또는 매입거절(Refuse to Honour or Negotiate) 통보를 합니다.
즉시라는 의미는 개설은행이 서류를 접수한 날부터 5영업일 이내에 결제 또는 매입 여부를 결정한다는 것입니다.
이때 개설은행은 서류의 하자사항에 대한 통보를 매입은행으로 하게 되는데 이것을 “Notice of Discrepancy”라고 합니다.
개설은행은 서류에 하자가 있는 경우 매입은행에게 하자 사항을 통보하고, 매입은행은 수익자에게 서류의 수정을 요구하게 됩니다.
기한부신용장은 신용장에 의하여 발행되는 환어음의 지급조건이 기한부어음(usance draft)을 발행할 것을 요구하고 있으며 수익자가 선적서류와 함께 기한부환어음(매입신용장, 인수신용장)을 제시하면 서류에 하자가 없는 한 이 환어음을 즉시 인수(acceptance)하고 그 만기일(at maturity)에 지급(payment)한다고 약정된 신용장입니다.
기한부신용장은 수익자가 환어음을 발행하고, 개설은행은 환어음을 인수한 후 만기에 대금을 지급하는 신용장입니다.
환어음의 제시를 요구하지 않는 연지급신용장(Deferred Payment Credit)의 경우 연지급확약서를 발행하고 만기에 대금을 지급합니다.
연지급신용장은 환어음의 제시를 요구하지 않고, 개설은행이 수익자에게 연지급확약서를 발행하고 만기에 대금을 지급하는 신용장입니다.
제시된 서류에 하자가 발견되는 경우, 일람출급방식에서는 지급거절이라 하며 기한부에서는 인수거절이라고 합니다.
제시된 서류에 하자가 있는 경우, 일람출급신용장은 지급거절, 기한부신용장은 인수거절이 됩니다.
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만족스러운 답변이었나요?간단한 별점을 통해 의견을 알려주세요.안녕하세요. 왕희성 관세사입니다.
일람불 신용장은 수출지에서 매입은행이 선적서류를 송부하면 개설은행은 서류상의 하자가 없는 한 즉시 신용장 대금의 전액을 매입, 은행 계좌에 입금시켜 주는 형식의 현금거래 신용장을 말합니다.
기한부 신용장은 수입자의 입장을 고려해 개설은행이나 수출업자가 대금결제를 일정기간 유예해 주는 외상거래 신용장으로, 동 신용장으로 발행된 어음을 기한부환어음, 또는 usance bill이라고 합니다. 수입업자가 상품의 대금을 약정한 기간에 지급하는 조건의 신용장으로, 약정기간은 30일·60일·90일·120일 등이 많이 사용된다는 점 참고 부탁드리겠습니다.
도움이 되셨기를 바라겠습니다.
감사합니다.
만족스러운 답변이었나요?간단한 별점을 통해 의견을 알려주세요.안녕하세요. 이현 관세사입니다.
일람불 신용장
선적서류를 제시하면 대금이 즉시 지불되는 신용장입니다.
수입자는 개설은행으로부터 화물은 인수하기 위해 선적서류가 도착했음을 통지하면 수입자는 즉시결제하게 됩니다.
기한부 신용장
선적서류 제시 후 정해진 기간 후 대금이 지급되는 신용장입니다.
수출자가 선적을 완료 후 은행으로 선적 서류를 전달하면 수출자는 은행으로부터 대금결제를 받게됩니다. 이에 따라 수입자는 은행으로부터 서류 도착통지를 받고 서류를 전달 받은 뒤 일정기간 뒤 개설은행으로부터 대금을 지급 받습니다.
답변이 도움이 되셨으면 합니다.
감사합니다.
만족스러운 답변이었나요?간단한 별점을 통해 의견을 알려주세요.안녕하세요. 최진솔 관세사입니다.
간단하게 일람불은 즉시지급, 기한부는 기한후 지급입니다. 실질적으로는 일람불도 며칠정도 기간이 걸리지만 환어음 제시시 일람불의 경우 며칠내로 지급이 됩니다. 다만, 기한부의 경우에는 해당 환어음의 기간(30일, 60일 등)에 따라 지급이 늦어지게 됩니다. 따라서 보통은 기한부 발급시 네고라는 은행에서 기간이자 제외 즉시 지급되는 방법을 사용하고 있습니다.
답변이 도움되셨으면 합니다. 감사합니다.
만족스러운 답변이었나요?간단한 별점을 통해 의견을 알려주세요.안녕하세요. 무역분야 전문가입니다.
일람불(Sight)과 기한부(Usance)는 신용장 결제방식의 두 가지 기본적인 형태입니다.
일람불은 서류가 은행에 도착한 즉시 수출자에게 대금이 지급되는 방식입니다. 수출자는 서류를 은행에 제출하면 즉시 대금을 받을 수 있기 때문에 신용장 결제방식 중 안전한 방식입니다.
기한부는 서류가 은행에 도착한 후 일정 기간이 경과한 후에 수출자에게 대금이 지급되는 방식입니다. 수입자는 일정 기간 동안 대금을 지불하지 않아도 되기 때문에 자금 유동성을 확보할 수 있습니다.
만족스러운 답변이었나요?간단한 별점을 통해 의견을 알려주세요.신용장 거래는 매입은행이 선적서류를 송부하면,
① 개설은행은 서류상 하자가 없는 한 즉시 신용장대금 전액을 결제하여야하는 일람불 신용장(At Sight L/C) 거래,
② 일정 기간 동안 신용장대금의 지급을 유예할 수 있는 기한부 신용장(Usance L/C) 거래로 구분 할 수 있습니다.
신용장은 수출입자 또는 수출국에게 특정한 결제 보증을 제공하게 됩니다. 신용장 개설은행이 수출입자의 은행(받는 은행)에게 지불을 보증하게 되며 국제 무역 거래에서 안전성과 신뢰성을 확보하는 데 사용됩니다. 수출국의 은행이 수출입자의 은행에게 대금을 지급하지 않는 경우, 받는 은행은 대금을 보증하는 금액을 수출국의 은행에서 받을 수 있습니다.
기한부 신용장은 Shipper’s usance L/C와 Banker’s usance L/C로 구분하는데 Shipper’s이든 Banker’s이든 기한부이므로 기한부 환어음을 사용하게 됩니다. Shipper’s usance L/C에서는 수익자(Beneficiary, 수출자)가 유예기간에 대한 이자를 부담하고 Banker’s usance L/C에서는 유예기간에 대한 이자를 수입자인 개설의뢰인(Applicant)이 부담하는 것으로 이해 하시면 되겠습니다.
만족스러운 답변이었나요?간단한 별점을 통해 의견을 알려주세요.안녕하세요. 홍재상 관세사입니다.
일람불이란 보는 즉시 지급한다는 뜻이며, 일람불 신용장이란 화환어음상의 지급인이 어음을 제시받자마자 그 대금을 지급하여야 하는 신용장을 말합니다. 지급(payment)신용장이 이에 해당됩니다.
기한부 일정 기한 이후에 지급한다는 뜻을 가지고 있으며, 신용장에 의하여 발행되는 환어음의 지급조건이 기한부어음(usance draft)을 발행할 것을 요구하고 있으며 수익자가 선적서류와 함께 기한부환어음(매입신용장, 인수신용장)을 제시하면 서류에 하자가 없는 한 이 환어음을 즉시 인수하고 그 만기일에 지급한다고 약정된 신용장을 말합니다.
감사합니다.
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