24년도 1월 매입세금계산서를 누락했습니다.

Question

안녕하세요

매출처에서 이제와서 24년1월 매입세금계산서에대해서 발행해주겠다고

연락이 왔습니다.

상대는 매출이지만 성실사업자라 6월30일까지 신고이지만

저희는 법인사업자라 법인세도 끝난상황입니다.

질문 : 지금와서 24년 1분기 부가세 매입세금계산서를 추가해서 환급받을수있일지?

법인세신고는 끝났는대 어떻게 해야할지 ?

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

실무적으로 과거 1월이 아닌 현재 날짜로 발급하는 것이 서로에게 좋을 것이며 과거로 발행한다면 가산세가 발생하고 부가세와 법인세를 모두 다시 신고해야 합니다.