즉시연금 비과세 요건에 대해서?

Question

1. 2015년 즉시연금보험 2억 가입

2. 2014년 연금보험 월 100 만 10년짜리 가입

3. 2018년 연금보험 월 100 만 5년 납입 5년 거치 가입

위 상황일때 즉시연금 10 년후에는

비과세 요건이 되나요?

즉시연금은 다른 연금보험합산해서

2억이 넘어가면 안된다는 글이 있어서요

2013 년 2억까지 비과세되고

2017년 1 억까지 비과세되는걸로

법이 바뀐걸로 알고 있는데요

더불어 위 즉시연금 2억에 추가납입해서

2억이 넘어가도 비과세요건이 되나요?

Answer 1

안녕하세요. 7년차 보험/경제·금융전문가 홍종엽입니다.

즉시연금 비과세에 대해서 질문주셨네요!

1. 2015년 즉시연금보험 2억 가입

-> 2017년 4월 이전에 가입하신 일시납 상품은 10년이 지나면 비과세 요건이 충족됩니다.

2. 2014년 연금보험 월 100 만 10년짜리 가입

-> 2017년 4월 이전에 가입하신 일시납 상품의 경우, 월 납입액 한도가 없습니다.

3. 2018년 연금보험 월 100 만 5년 납입 5년 거치 가입

-> 2017년 4월 이후에 가입하셨으나, 월 납입액 한도인 150만원을 넘지 않았고 5년 납입 후 5년을 거치하실 경우 비과세 요건 중 하나인 5년 이상 납입, 10년 이상 유지에 해당되므로 비과세 요건을 충족합니다.

다만, 위의 상황에서 일시납 상품[즉시연금보험]에 추가납입을 하시게 될 경우, 총 납입액이 4억원이 되면서 비과세 한도를 초과하게됩니다.

여유자금이 있으시다면, 2번인 2014년에 가입한 월 100만원짜리 연금보험에 추가납입 하시는것이 비과세 혜택을 받으실 수 있는 방법입니다. 1번, 3번에 추가납입 하실 경우 둘 다 비과세 한도를 초과하여 비과세 혜택을 받지 못하게 됩니다.

이점 유념하시기 바랍니다. 오늘도 좋은 하루 보내세요 :)