연금저축펀드 isa계좌 궁금합니다

Question

저는 45살이구요. 노후를 위해 일반주식을 하고 있습니다.(국내주식,미국주식직접투자) 현재 작은 개인사업하고 있구요.

아이때문에 5시간만 일해서 수입이 아주 크지않습니다. (일은 계속 할 예정)

신랑도 사업을 하고 있습니다.

저 혼자 주식투자를 하고 있는데 저같은 경우 어떤 계좌가 세금혜택에 유리한건가요? 연금계좌와 isa 찾아서 봤는데 좋은건 알겠는데 더 확실히 알고싶어서요.

연금계좌는 55세 이후에 매도가 가능한거죠?

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

기재하신 것처럼 개인연금은 55세 이후 연금으로 인출가능하며, 그 이전에 인출한다면 15%의 세금이 부과됩니다. 연금으로 수령할 경우 연령에 따라 3%~5%으로 세금부담이 적습니다.

isa의 경우, 최소 3년이상 의무가입기간이며 총 불입한도는 1억입니다. 200만원(서민형은 400만원)까지 비과세가 되며, 이를 초과할 경우 9%로 낮게 분리과세가 됩니다.

만약, 배당주 위주의 투자라면 isa가 유리할 것으로 보여지나, 이는 개인 사견일 뿐이니 참고하시면 됩니다.

Answer 2

안녕하세요. 박성진 세무사입니다.

ISA계좌는 3년~5년 기간을 계속적으로 보유하는 경우 거기에서 나오는 수익의 200~400만원을 비과세하고 초과금액에 대해서는 분리과세로 과세되는 것이고

연금저축계좌는 해당 계좌의 수익을 소득발생시 과세하지 않고 나중에 연금으로 받을때 연금소득으로 과세하게 됩니다.

연금계좌는 세액공제 받은 부분과 수익에 대해서 인출을 할수 없으며 인출시 기타소득으로 과세됩니다.

또한 두계좌 모두 해외직접투자, 해외ETF는 할수 없습니다.