연금저축 펀드의 수령 관련 지 세금 문의드립니다.

Question

안녕하세요.

연금저축펀드 투자중입니다.

1. 직장인이 아닌 프리랜서가 5월 종소세 신고시 연금저축펀드의

소득공제 혜택을 받을 수 있을까요?

2. 55세 이후에도 수령하지않고 계속 보유하고 있으면

세금이연의 효과를 누릴 수 있다고 들었습니다.

55세 이후 언제까지 보유해야 연금소득에 대한

절세효과를 최상으로 이용할 수 있는지

궁금합니다.

도움 부탁드리겠습니다.

Answer 1

안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 설민호 변호사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.

1. 프리랜서인 사업소득자도 연금저축 세액공제는 동일하게 적용됩니다.

대신 "총급여"항목이 아니라 "종합소득금액"을 기준으로 세액공제율과 납입한도가 정해집니다.

2. 늦출수록 유리합니다(만 80세 이후 수령시 최대)

[출처: https://www.daishin.com/content/w/fnmall/fund/product/tax/pension_qna.ds?p=1296&v=852&m=6356]

정확한 사실관계를 알 경우 보다 상세한 답변이 가능합니다.

도움이 되었으면 합니다.

감사합니다.

Answer 2

안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 최영 세무사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.

안녕하세요

1. 연금저축펀드는 세액공제 받는 상품으로 연말정산 혹은 종합소득세신고시 세금을 공제받을 수 있는 상품입니다. 따라서 프리랜서도 가능할것으로 사료됩니다.

2. 연금계좌는 나이에 따라 세율이 차이가 있으며 최고는 80세 이상수령시 3.3%로 가장저율로 과세되는것으로 사료됩니다.

Answer 3

안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 문용현세무사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.

1. 네 가능합니다. 종합소득금액 4,000만원 이하는 불입액의 16.5%, 4,000만원 초과는 불입액의 13.2% 공제가 가능합니다. 세제 혜택을 받을 수 있는 연금저축 납입 한도액은 연 400만 원입니다.

2. 55세 이후 연금수령시, 70세 미만은 5.5%, 80세 미만은 4.4%, 80세 이상은 3.3%의 원천징수가 되니 참고바랍니다.

도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.