신용카드전표취소 분개 문의드립니다

Question

1/1 차변 300 소모품비(거래처:A) / 대변 300 미지급금(거래처:신용카드)로 일반전표로 전송하였는데

해당건이 취소되었으나 확인하지 못하고 카드 공제로 전표 전송되었습니다.

-> 1/1 카과 차변 -300 소모품비(거래처:A) / 대변 -300 미지급금(거래처:신용카드)

이 경우 2가지 분개를 상계해주고 싶은데 어떻게 하는걸까요?

카드 공제하여 매입매출전표에 있는 분개를

-300 미지급금(거래처:A) / -300 미지급금(거래처:신용카드)로 해주니

거래처원장 미지급금 계정에서 거래처 A에 대한 마이너스 잔액이 남아 있어서요 ㅠㅠ 방법이 없을까요?

Answer 1

안녕하세요. 박성진 세무사입니다.

차변 300 소모품비(거래처:A) / 대변 300 미지급금(거래처:신용카드)

차변 -300 소모품비(거래처:A) / 대변 -300 미지급금(거래처:신용카드)

이렇게만 분개하면 잔액은 없을 것으로 생각됩니다.

Answer 2

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

두 분개를 반대로 각각 쳐주거나 대변에 마이너스 미지급금과 플러스 미지급금을 쳐주시면 될 것으로 보여집니다.