종소세 중소기업특별감면용 소득구분계산서에서 부가세때 받은 공제액은 빠지는 게 맞죠?

Question

간편장부인데, 총수입금액명세서의 기타수입금액에 부가세때 받은 "전자신고공제, 전자세금계산서 발행공제"를 넣어놨는데,

종소세 중소기업특별감면용 소득구분계산서에서는 이 기타수입금액이 빠지는 게 맞죠?

소득구분계산서에 딱 매출액만 반영했는데, 그럼 되는 거죠?

Answer 1

안녕하세요! 아하(Aha) 세금·세무분야 상담 지식답변자 조원일 세무사 입니다.

문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.

.

질문자님 말씀처럼 공제부분을 제외한 매출액만 반영하셔서

작석을 하시면 됩니다

감사합니다

.

답변이 도움 되셨길 바라며, "좋아요 버튼(👍)" 부탁드립니다.

추가 문의사항은 댓글 남겨주시면 답변드리겠습니다.

Answer 2

안녕하세요. <세무회계 문> 문용현 세무사입니다.

네 맞습니다. 기재하신 것처럼 부가가치세 신고시 공제를 받은 금액은 감면대상소득에서 제외하는 것입니다.