ISA계좌 비과세한도는 연간기준인가요?

Question

중개형 ISA계좌의 경우

비과세 한도가 일반형은 200만원이고

서민형과 농어민형의 경우는 400만원이라고

하는데 가입기간 전체기간동안 한도금액인지

매년 적용되는 금액인지 궁금합니다

Answer 1

안녕하세요. 정진우 경제·금융전문가입니다.

중개형 ISA 계좌의 비과세 한도는 매년 정부에서 결정되며, 일반형, 서민형, 농어민형에 따라 다른 금액이 적용됩니다.

가입기간 전체 기간 동안 적용되는 것이 아니라, 매년 적용되는 것입니다. 즉, 매년 해당 연도의 비과세 한도 금액까지만 비과세로 투자할 수 있습니다. 예를 들어, 2021년 일반형 중개형 ISA 계좌를 가입하고 200만원을 투자하더라도, 2022년 비과세 한도가 150만원으로 줄어든 경우, 2022년에는 추가로 150만원까지만 비과세로 투자할 수 있습니다.

따라서, 매년 비과세 한도 금액에 주의하여 투자를 계획하는 것이 중요합니다. 또한, 중개형 ISA 계좌의 비과세 한도는 정부의 정책에 따라 변동될 수 있으므로, 최신 정보를 확인하고 투자 결정을 하는 것이 좋습니다.

Answer 2

안녕하세요. 전중진 경제·금융전문가입니다.

아닙니다.

가입기간 전체기간동안 비과세한도가 200만원이며

그 이후의 수익에 대하여 9.9% 분리과세로 종결됩니다.

Answer 3

안녕하세요. 류경태 경제·금융전문가입니다.

ISA계좌에 적용되는 비과세의 혜택적용 기준은 연간을 기준으로 하게 되며 매년 1월1일 ~ 12월 31일을 기준으로 적용되게 됩니다.

Answer 4

안녕하세요. 경제·금융 전문가입니다.

중개형 ISA계좌는 가입 시점에 비과세 한도가 적용됩니다. 따라서, 가입 기간 동안 비과세 한도 금액은 일정하며, 매년 적용되는 것이 아닙니다.

가령, 일반형 ISA계좌를 가입하고 200만원의 비과세 한도를 사용했다면, 해당 계좌의 가입 기간 동안에는 더 이상 비과세 한도를 사용할 수 없습니다. 이 경우, 매년 적용되는 것이 아니라 가입 시점에 적용된 비과세 한도 금액이 전체 기간 동안 적용됩니다.

농어민형 ISA계좌와 서민형 ISA계좌는 일반형과는 다르게 400만원의 비과세 한도가 적용되기 때문에, 이들 계좌를 가입한 경우 전체 기간 동안 400만원의 비과세 한도 금액을 사용할 수 있습니다.