거래처에 잘못 지급했는데 회계처리 어떻게 해야하나요??

Question

매월 거래처에 대금 지급을 하고있는데 저번달에 금액을 잘못 지급했더라구요,

담당자와 얘기해서 초과된 금액은 환불받기로 했습니다.

그러면 더존에 회계 분개를 어떻게 해야할까요??

예로

12/31 선급금 10만원 A회사 / 보통예금 10만원 B은행 - A회사에 잘못 보냄

1/20 보통예금 10만원 B은행 / 선급금 10만원 A회사 - A회사로부터 환불받음

1/20 미지급금 10만원 C회사 / 보통예금 10만원 C회사 - C회사에 정상보냄

이렇게 처리하면 되는건가요??

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

네 맞습니다.

기재하신 내용대로 회계처리 및 적요에 작성하시면 문제 없습니다.

도움이 되셨길 바랍니다.