현재 서민형 isa계좌 운용중인데요. 비과세 400만원에 대해서 궁금한게 있습니다.

Question

비과세 400만원까지 해준다고 했잖아요?

수익에 대해서 비과세를 그만큼 내준다는걸까요?

예를들어서 3년동안 배당금을 천만원 받았다고하면 여기서 배당소득세는 16.5%잖아요?

그러면 165만원인데 그러면 해당 165만원은 세금이 없고 천만원 그대로 받을 수 있다는 뜻이 맞을까요?

배당금으로 3천만원을 받았다고 한다면 배당소득세가 495만원이잖아요?

여기서 400만원은 비과세인거고 나머지 95만원만큼만 세금으로 내고 isa계좌는 해지하면된다는 뜻으로 보면 될까요?

Answer 1

안녕하세요. 정현재 경제전문가입니다.

서민형 ISA 계좌는 연간 400만 원까지 이자·배당소득에 대해 비과세 혜택을 제공하는 상품입니다. 즉, 매년 발생하는 이자나 배당금 소득 중 최대 400만 원까지는 세금을 내지 않고 받을 수 있다는 뜻입니다. 예를 들어 한 해 배당금이 1,000만 원이라면, 400만 원까지는 비과세 처리되고 나머지 600만 원에 대해서만 배당소득세 16.5%가 부과되어 세금으로 약 99만 원을 내게 됩니다. 다만, 비과세 한도는 매년 적용되므로 3년 동안 3,000만 원의 배당금을 받았다고 하면, 매년 400만 원씩 총 1,200만 원까지 비과세되며 나머지 1,800만 원은 배당소득세가 과세됩니다. ISA 계좌를 해지하면 그 후 발생 소득에 대한 세제 혜택은 종료되고 일반 과세가 적용됩니다.

Answer 2

안녕하세요. 김민준 경제전문가입니다.

ISA 비과세 400만 원은 내야 할 세금을 깎아주는 것이 아니라, 전체 수익 중 400만 원에 대해서만 세금을 면제해주는 방식입니다. 초과하는 수익에 대해서는 일반 세율(15.4%)보다 낮은 9.9% 분리과세가 적용됩니다. 배당금 3,000만 원 수령 시 400만 원을 뺀 2,600만 원에 대해 9.9% 세금만 내면 되므로, 일반 계좌 대비 상당한 절세 효과를 누릴 수 있습니다.

Answer 3

안녕하세요. 경제전문가입니다.

서민형 ISA 비과세 400만원은 ‘수익 400만원’까지 비과세입니다. 배당 1천만원이면 400만원은 세금 0, 나머지 600만원에 9.9% 분리과세로 약 59.4만원 세금이며 16.5%가 아닙니다. 배당 3천만원이면 400만원 비과세, 2,600만원에 9.9% 약 257.4만원 과세입니다. ISA는 일반계좌보다 세율이 낮습니다.

Answer 4

안녕하세요. 인태성 경제전문가입니다.

질문해주신 서민형 ISA 계좌 운용에 대한 내용입니다.

수익에 대한 비과세를 내주는 것이 아니라

과세 되는 것을 정부가 징수하지 않는 것을 의미합니다.

Answer 5

안녕하세요.

서민형 ISA 계좌의 비과세 400만원은 수익에 대한 세금 중 400만원까지 세금을 내지 않는 혜택을 의미합니다. 예를 들어 3년 동안 배당금으로 1천만 원을 받았을 때, 이 배당소득에 대해 총 16.5%인 165만 원의 세금이 부과되지만, 이 중 400만 원까지는 비과세이므로 실제로는 세금이 면제되어 배당금 전액을 받을 수 있습니다. 만약 배당금이 3천만 원이라면 총 세금은 495만 원이지만, 이 중 400만 원이 비과세되므로 나머지 95만 원만 세금으로 내게 됩니다. ISA 계좌는 이러한 세제 혜택을 바탕으로 투자 수익을 높일 수 있으며, 계좌 해지 시점까지 해당 규정을 잘 지켜야 비과세 혜택을 온전히 받을 수 있습니다.

도움이 되셨으면 좋겠습니다.

Answer 6

안녕하세요. 정의준 경제전문가입니다.

ISA 계좌의 절세 원리를 아주 잘 짚고 계십니다

다만, 세금이 매겨지는 기준(순수익)과 초과분에 대한 세율 계산 방식에서 약간의 오해가 있으신 것 같습니다.

ISA에서 말하는 400만 원 비과세는 투자 원금이 아니라, 3년 만기 시점의 순수익(이익 - 손실)을 기준으로 합니다.

계좌 내에서 어떤 상품은 이익이 나고 어떤 상품은 손실이 났더라도, 이를 모두 합친 최종 결과값이 순수익입니다. 이 최종 순수익 중 400만 원까지는 세금이 0원입니다.