2024년에 서민형 ISA로 개설하시면, 2025년에 소득이 8천만원으로 증가하더라도 기존 계좌가 자동으로 일반형으로 전환되지 않습니다. ISA는 최초 가입 시점의 소득 기준으로 유형이 결정되며, 이후 소득 변동과 관계없이 해당 계좌의 성격이 유지되는 것이 원칙입니다. 즉 기존 서민형 ISA혜택은 그대로 유지되며 일반적으로 자동 전환은 없지만,금융회사 변경이나 상품 변경 시에 일부 절차에서 소득 재확인이 요구될 수 있으며, 제도 변경이 있을 경우 적용 방식이 달라질 수도 있습니다.
ISA 서민형은 연소득 기준이 정해져 있어서, 다음 해 소득이 기준을 넘기면 일반형으로 전환됩니다. 보기에 올해 소득이 3천만 원이면 서민형 가입이 가능하지만, 내년에 8천만 원으로 오르면 자동으로 일반형으로 바뀌게 됩니다. 다만 기존에 쌓인 세제혜택은 그대로 유지되고, 그 이후부터는 일반형 조건이 적용됩니다. 현실적으로 보면 서민형 혜택은 소득이 일정 수준 이하일 때만 유지되니, 소득 변동이 큰 경우엔 가입 시점에 조건을 잘 확인하는 게 좋습니다.