부가가치세액 관련 문제좀 여쭤볼게요.
국내거래 모두 세금계산서를 수수하였고.
다음의 경우 납부 또는 환급받을 부가가치세액은?
수출액 5천만원
상품구입비 3천만원
통신비 300만원
소모품구입비 100만원
답을 모르겠습니다..
5개의 답변이 있어요!안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 김형건 세무전문가입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.질문해주신 경우, 수출은 영세율로 매출세액이 없으며 국내매입은 전부 세금계산서를 받았으니 매입세액 3400만원의 10% '340만원' 환급세액이니 참고하시기 바랍니다.
답변이 도움이 되었으면 좋겠습니다.
감사합니다.
안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 최영 세무사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.안녕하세요
수출에 대해 모두 영세율이 적용된다고 하면
(3,000 + 300 + 100) x 10% = 340만원의 환급세액이 발생할 것으로 사료됩니다.
물론 모두 매입세액공제 가능한 항목이라는 가정입니다.
안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 설민호 변호사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.답변드리기 어렵습니다.
수출액이 맞다는 전제하에 전부 영세율이 적용되므로 매출세액은 0입니다.
적격증빙을 수취하였고, 매입세액불공제 대상이 아니라는 전제하에서 3400만원의 10%인 매입세액은 매입세액공제를 받을 수 있는 것이지만, 당연히 매입세액불공제 대상이 있는지 추가로 봐야합니다.
정확한 사실관계를 안다면 더 도움이 될 수 있을 것 같습니다.
도움이 되길 바랍니다.
감사합니다.안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 문용현세무사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.수출액 5천만원이 모두 영세율이 적용된다면, 세금계산서를 수취한 상품구입비+통신비+소모품 구입비의 부가가치세는 전액 환급이 가능합니다.
도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.
안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 전영혁세무사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.일반과세자이실 경우에는 5천만원-3천만원-3백만원-1백만원=1600만원의 10%인 160만원의 부가가치세 납부세액이 예상됩니다. 다만 해당 비용들이 모두 사업용으로 쓰여야 모두 공제받으실 수 있는 것입니다. 간이과세자이실 경우에는 업종별 부가가치율에 따라 납부세액이 달라질 수 있습니다.
