8월 1일 세금계산서 발행 받고 8월 17일에 카드결제를 통해 납부하였습니다.
이럴 경우, 전표 발행을 위한 분개는 하기와 같은지 문의드립니다.
8/1 차) 복리후생비 xxx 부가세대급금 xxx 대) 미지급금
8/17 차) 미지급금 xxx 대) 미지급금 xxx
잘못된 부분을 알려주시면 정말 감사하겠습니다.
감사합니다.
안녕하세요. 조영민 세무사입니다.
8/1 차) 복리후생비 xxx 부가세대급금 xxx 대) 미지급금(해당업체)
8/17 차) 미지급금(해당업체) xxx 대) 미지급금(카드) xxx
카드정산시 차) 미지급금(카드) xxx 대) 보통예금 xxx
답변이 도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
카드결제시에는 아래와 미지급금을 상계하고 예금을 차감하시면 됩니다.
(차) 미지급금 xx (대) 예금 xx
도움이 디셨길 바랍니다. 감사합니다.
