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답변 내역

과세기간 종료일 다음달 12일부터 전송된 매입 전세금계산서랑 지연수취랑 다른건가요?
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.지연수취 가산세가 기재하신 것처럼 다음달 10일 이후에 발급받은 세금게산서에 대한 가산세를 의미합니다. 동일합니다.
세금·세무 / 부가가치세
25.07.18
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막걸리제조업을 하고있습니다. 부가서 신고 시 의제매입세액공제 질문입니다.
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.제조업에 해당하므로 의제매입세액공제는 가능합니다. 공제율은 4/104를 적용하시면 됩니다.
세금·세무 / 부가가치세
25.07.18
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신용카드 결제건 일부분 현금 환불 받은 경우 회계 분개
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.부가세 신고시에는 그대로 반영하시고, 취소된 과세기간에 취소 내역 반영하시면 됩니다.실제 카드에 취소가 될때는 취소에 해당하는 금액만큼 비용과 미지급금, 매입 부가가치세를 기존과 반대로 처리해주시면 됩니다.
세금·세무 / 부가가치세
25.07.18
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기장의무 판단 비과세 수입금액 관련.
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.비과세 수입이기 때문에 세금신고 대상이 아니며 당연히 장부작성도 별도로 안하셔도 됩니다.
세금·세무 / 종합소득세
25.07.18
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구매확인서에 의한 영세율세금계산서 적용 환율 관련
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.굳이 수정할 필요는 없습니다. 어차피 영세율 적용대상이기 때문에 부가세 납부세액에는 영향은 없으며 영세율 과세표준에도 세금계산서 기준 금액으로 반영하셔도 될 것으로 보여집니다.
세금·세무 / 부가가치세
25.07.18
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6월에 간이과세에서 일반과세자로 사업자 변경했는데 종소세, 부가세 신고 어떻게해야하나요?
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.종합소득세 신고는 일반/간이 차이 없습니다.6.25까지 간이과세자 부가세 신고를 하면 됩니다. 이번 6월 매출/매입에 대해서는 7.25까지 일반과세자 부가세 신고를 하시면 됩니다.
세금·세무 / 종합소득세
25.07.18
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상표 등록을 하나 하는데 세금이 얼마정도나 들까요?
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.상표 자체만으로 세금이 부과되지는 않습니다. 특허청에 발생되는 수수료는 발생할 수 있겠습니다.
세금·세무 / 취득세·등록세
25.07.18
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회사 기숙사 제공 시 회사-개인간 임대차계약이 가능한가요?
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.회사의 직원을 위한 기숙사 용으로 임차하는 것이라면 회사 차원에서 수수료나 임차료 등으로 비용처리하셔도 문제될 것은 없어보입니다.
세금·세무 / 법인세
25.07.18
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부가세 공제액 문의드립니다. (사업장에서 쓰는 가전제품)
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.가능합니다. 부가가치세 공제 및 비용처리를 하시면 됩니다.둘다 관계 없습니다. 네이버로 쓰셔도 괜찮습니다.
세금·세무 / 부가가치세
25.07.18
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사업과 무관한 자사건물 철거비용 부가세신고때 어떻게 처리해야하나요?
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.사업과 무관한 지출이므로 전액 불공제로 처리하셔야 하는 것입니다.도움이 되셨길 바랍니다.
세금·세무 / 부가가치세
25.07.18
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