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- 세무조사·불복세금·세무Q. 세금계산서 취소 및 발행관련 문의 합니다회사에 빌딩이 있는데 임대인한테 11월부터 임대를 진행했습니다.사용기간이 11월 11일~12월11일 인데 대표님이 11월 5일자로 발행하라고 하셔서 해당일자로 임대료와 관리비 발행을 했습니다.임대인측에서 월세가 후불제라 끝나는 시점(12월11일)에 발행하는거라고 하여 11월 5일 세금발행마이너스 하고 12월 5일로 발행요청 하였습니다.어제가 11월 세금발행 마감일이라 세금발행 어제자꺼 누르고 마이너스로 수정발급 해도 되나요..?아직 회계쪽 초보에다 회사에 알려주는 사수도 없어서 많이 미숙합니다.아래의 번호대로 답 부탁드립니다..11월11일 ~12월 11일자 임대와 관리비를 11월 5일날 발행하면 안되는지, 12월 5일자로발행해야된다몀면 사유도 알려주세요ㅜ 흐름자체가 이해가 안됩니다 상세설명 부탁드립니다.2.만약 세금계산서 마이너스 한다면 어제 발행했던 세금계산서 들어가서 수정발급하고->기재사항착오정정으로 들어가서 모두 0하고 취소 하나요?아니면 11월분 세금발행 기간은 어제까지 인데,이런경우 금일날짜로 마이너스 해야되나요?만약 전월꺼 취소한다면 가산세 부과되나요?답변 잘부탁드립니다 ㅜㅜ
- 종합소득세세금·세무Q. 건물 관리비 계정과목은 어떤 계정을 사용해야될까요??회사 건물이 있는데 세입자에게 월마다 월세랑 관리비 청구하고있습니다. 관리비는 계정과목 무엇으로 잡아야 되나요? 월세는 따로 수입임대료로 잡았는데 관리비는 모르겠네용관리비는 고정금액 90만원 입니다
- 종합소득세세금·세무Q. 월세랑 관리비 부가세별도 금액 세금발행 문의회사에 빌딩이 있습니다. 저번달 부터 상가 세입자가 들어와 사용하고 있는데 대표님이 월세랑 관리비를 부가세 별도로 발행하라고 하는데,그럼 세액없이 공급가액만 입력하고 홈택스상 "전자세금계산서"로 발행해도 될까요?국세청에 전사세금계산서로 공급가액 입력하면 세액이 자동되로 10%설정되는데 이것도(공급가액+부가세별도) 부가세 별도금액으로 봐도 무방할까요..?
- 종합소득세세금·세무Q. 월세랑 관리비 세금계산서 발행하려는데 부가세별도금액으로 발행하라고 합니다회사에 빌딩이 있습니다. 저번달 부터 상가 세입자가 들어와 사용하고 있는데 대표님이 월세랑 관리비를 부과세 별도로 발행하라고 하는데그럼 세액없이 공급가액만 입력하고 홈택스상 "전자세금계산서"로 발행해도 될까요?
- 종합소득세세금·세무Q. 현금매출건 묶어서 매출잡아도 되나요?카페가 업종 인데 카드매출이나 현금매출이 건건이 일별로 많습니다.카드 매출 같은경우, 건수가 많으면 말일 날짜로 한꺼번에 묶어서 매출전표 입력을 한다고 하난데 맞나요?현금매출은 많지는 않은데, 카드 처럼 여러 건수가 있다면 카드 매출 날짜처럼 말일에 묶어서 매출전표에 입력해도 될까요?
- 세무조사·불복세금·세무Q. 작년 매출분 세금계산서 발행분 취소 관련작년에 매출 한다고 미리 세금계산서 발행을 진행했는데, 그 매출이 취소 되면서 세금계산도 취소하려는제 작년거 이번달로 취소 처리 해도 될까? 그냥 거기서 마이너스 처리하면 되나요?
- 종합소득세세금·세무Q. 임대료 및관리비 분개는 어떻게 해야될까요월마다 사무실 임대료와 관리비를 냅니다.임대인이 월마다 임대료에분만 세금계산서 발행을 해주고 관리비는 따로 발행을 안해주는데, 다음달에 월세와 관리비를 같이 납부합니다.이런경우, 예를들어 매입세금계산서 발행된, 임대료는 지급 임자료[대변에는 미지급금] 처리 하고,[임대료 100000원, 관리비 10000원 인경우,]차) 미지급금 100,000차) ? 10000대) 110,000 이렇게 처리되나요?관리비는 계정과목을 무엇으로 써야될까요?그리고 그동안 전임자가 관리비는 미지급금을 안잡아 논채로 모두다 미지급금으로 처리했는데잔액이 계속남아요.. 해결방법이있을까요
- 종합소득세세금·세무Q. 세금계산서 발행 소수점 차이 계정과목예를들어, 1000원 부과세포함 금액인데매입세금계산서상 금액은 (부과포함) 999원이고, 해당대금을 실제 보통예금로1000원으로 지급 했으면 분개가 아래와 같나요?차: 미지급금999차: 잡손실 1대 : 보통예금 1000소수점차이로 세금발행해 줄때도 있나요?그런경우 위처럼 분개진헹하면 되겠죠?
- 법인세세금·세무Q. 회사소유 빌딩에 층별 우편함 만들었어요 어떻게 분개 진행하나요..?회사 소유 빌딩에 층별 우편함을 만들었는데 우제통설치시 계정과목 무엇으로 하는게 좋나요?수수료비용으로 처리하면 될까요..? 비용처리 진행하나요?회계 초보라 모르는게 많습니다ㅠ
- 세무조사·불복세금·세무Q. 회사 소유의빌딩에 세입자가 들어와서 우체통회스 빌딩에 세입자가 들어와서 빌딩 층마다 우체통 설치를 하였는데 분개시 어느 계정과목으로 분류하나요? 비용계정으로 하면 될까요?분개법 알려주세요 ㅜ