한결같이협조하는수제버거
- 법인세세금·세무Q. 고정자산 매각 관련 회계처리에 대해 문의드립니다법인이 25년 12월 31일에 기계장치를 판매하려고 매출 세금계산서를 발행했습니다.26년 1월에 동일한 기계장치에 대해서 계약 해제로 마이너스 세금계산서를 발행한 경우 25년 12월 31일 기계장치에 대한 분개 및 회계처리를 알려주세요
- 연말정산세금·세무Q. 법인 폐업 시 무보수 대표자의 퇴직금신고법인의 대표자가 2019년~2025년 5월은 급여를 지급받았고, 2025년 6월부터 무보수로 전환되었습니다.2025년 12월 31일자로 법인 폐업신고를 한 경우에원천세신고, 근로소득 간이지급명세서, 연말정산, 퇴직금 신고 관련 처리를 알려주세요.법인 대표자 외 직원은 없습니다.그리고 법인 대표자의 퇴직금을 지급하지 않는 경우도 있는지 알려주세요
- 부가가치세세금·세무Q. 예정 부가가치세 수정신고 시 가산세 여부10월 25일까지 2기 예정(7~9월) 부가가치세 신고를 하고 환급세액 35만원이 발생했습니다.다음 해 1월 초에 2기 예정 부가세 신고 시 매입세액 공제를 받았던 세금계산서가 당초 작성일자로 수정발행(-4만원)되어 2기 예정 부가가치세 환급받을 세액 31만원으로 감소했습니다. 수정신고를 진행해도 여전히 환급세액은 발생하는 경우 납부지연, 신고불성실(과소,초과환급신고) 가산세가 발생하나요?
- 부가가치세세금·세무Q. 장애인시설 설치 계정과목 문의드립니다부동산임대업입니다.장애인 시설 설치 매입세금계산서를 받았는데 계정과목을 무엇으로 하면 될까요? 금액은 500만원 이상입니다.
- 법인세세금·세무Q. 법인의 대표자는 법인의 특수관계자인가요?중소기업확인서 발급을 위해 신청서 작성중입니다.법인의 대표자가 주식 지분율 100%를 가지고 있습니다.신청기업의 주주현황 입력 시 특수관계자에 해당한다고 체크해야하나요?
- 법인세세금·세무Q. 회생절차에서 CRO(구조조정담당임원)에게 지급하는 급여 신고회생절차 중인 기업(법인)이 CRO(법인 회생 구조조정 담당임원)에게 급여 지급 시 취득신고 및 국세청에 원천세 신고를 해야 하나요?신고해야 한다면 지급하는 급여는 어떤 소득(ex, 근로소득, 사업소득 등)으로 신고를 해야 하는지 문의 드립니다