세법공부경리
- 부가가치세세금·세무Q. 안녕하세요 건물공급관련하여 문의드립니다세법실무 공부하다가 질문드려요시행사가 주택등을 공급할때국민주택규모초과 주택이면부가가치세 과세대상으로건물분의 10 프로 부가세세금계산서 발행하는것으로알고있는데요1) 국민주택규모초과의 경우수분양자가 개인일때도시행사가 개인주민번호로세금계산서 발행하나요?2) 국민주택규모 초과안하면 시행사는 계산서발행해요? 아님 아무것도 발행안하나요?
- 부가가치세세금·세무Q. 요즘부가세를 공부하면서 예규를 보는데 모르는게있어서요이부분이잘이해가안가서요준공이전에 양도하면 판금액은다매출로잡고 공제는다해준다는건지자세히 개념과같이설명좀부탁드립니다
- 부가가치세세금·세무Q. 제가공인중개사사무실을 하는데요.저는 상가 세입자고공인중개사사무실을 운영하다가다른사람한테 포괄양도양수하고폐업을 했습니다그런데 권리금 받은거를 신고해야된다고하던데 자세히알려주시면감사합니다
- 종합소득세세금·세무Q. 제가 오피스텔을 주거용으로 임대하는면세사업자인데임차인이 일반과세자로사업자등록을한경우즉 임대인은 면세사업자인데임차인이 과세사업자인경우는어떻게해야되나요?
- 부가가치세세금·세무Q. 오피스텔 면세전용 관련하여 문의드려요오피스텔 분양받고 일반과세자로 임대업등록후부가세환급까지 받았는데임차인이 전입신고를 해버리는바람에면세전용사유가 된경우전입신고했다는자체로면세전용으로 추징이되나요?임차인이전입신고했지만과세관청이 주거용으로사용했는지를입증해야되나요아니면 임차인이 전입신고는했디만주거용으로 사용안했는지를임차인이입증해야하나요?
- 부가가치세세금·세무Q. 안녕하세요 부가세환급관련 문의드려요저희가왜 오피스텔이든 상가든분양 받으면 건물분의 부가세분에대해서세무서에 신고해서 환급받잖아요?근데 갑자기 폐업을 한다거나계약의해제로 환급받은걸토해낸다거나 하는경우환급받은금액을 기타매출로 해서신고납부한다는데이게 간주공급과도 관련이있어서기타매출로잡는다는데위의 사례가 간주공급의어떤유형인지 자세히 설명 부탁드리겠습니다
- 부가가치세세금·세무Q. 건설업 도장방수업 으로 사업자등록신청시물류창고를 사업장소재지로하는게부가가치세법상 되는지안되면 왜안되는지 궁금합니다고수님들 답변 부탁드려요 사업장관련하여 알아보는데어렵네요자택은사정상 안되서그래요
- 법인세세금·세무Q. 대손관련으로 실무적으로 질문드려요중소기업 외상매출금 회수기일이 2년이상지난경우 공급자쪽에서2년이지난 과세기간 확정신고시대손 부가세공제 받을수있잖아요?근데 공급자와 공급받는자가서로 외상매출금 계상 금액이 서로달라소송중인데도 공급자가 대손공제 받았다고거래처인 저희도 매입에서 불공제해야한다고고지서 받았는데 이게맞나요? 1억정도 서로 외상매출금금액이 차이가나서 소송중이거든요
- 부가가치세세금·세무Q. 수정세금계산서 관련 추가문의드려요지식산업센터 분양받아서23년하반기24년상반기에 건물분 환급받았을경우24년하반기에 계약의해제로시행사가 모든세금계산서를다- 수정발행했을경우23년하반기 수정신고24년상반기 수정신고는 언제까지해야신고불납부불이없나요?계약해제가 발생한 과세기간의부가세신고기한까지 저위의 과세기간수정신고도진행해야 신고불납부불이없는걸까요
- 부가가치세세금·세무Q. 수정세금계산서건으로 문의드립니다지식산업센터 잔금분을제가치루지못해서시행사에서 잔금분 세금계산서만(-)수정세금계산서를 발행했습니다착오에의한 이중발급사유로요24년11월에 공급자가 -발행했기에저도내년1월25일까지부가세신고시 반영하면신고불납부불은 없는건가요?