도덕적인코브라4
- 세무조사·불복세금·세무Q. 언더밸류 수출면장(특송) 정정 관련 문의드립니다.해외바이어 측에서 특송(fedex) 통해 언더밸류로 단가조정하여 신고한 사실을 발견했습니다. (사전 협의X)바이어 측에서는 관세 이슈 등으로 단가를 변경해서 진행했다고 하는데,당사 측에서는 수출면장 금액이 상이하여 실제 매출액과 달라 난감한 상황입니다 ㅠ이런 경우 유니패스 통해 수출면장 금액 정정신고를 자체적으로 진행해야할까요?혹은 부가세 신고시에 수출면장 없이 외화입금내역,인보이스 등으로 증빙대체해도 될까요?진행하게 되면 수입국 측의 수입신고금액에도 영향이 가는 걸까요?
- 세무조사·불복세금·세무Q. 간접수출(구매확인서,수출신고필증) 문의A당사 B수출자 C구매자A에서 B업체에 물품 판매하고 B업체가 해외에 해당 물품을 판매하는 형식입니다.B업체에 구매확인서 요청하고, 영세율 세금계산서 발행을 한 상황인데B업체에서 샘플 목적으로 구매한 부분이라 구매확인서는 별도로 없고수출신고필증만 있다고 하네요.이런 경우 구매확인서를 요청하는 게 맞을까요?샘플로 사용했다고 해서 애매하긴 한데 계산서 마감일이 지난 후에 전달받은 부분이라 참 난감하네요..
- 세무조사·불복세금·세무Q. 상품 타계정대체을 진행했는데, 회수된 경우 회계처리이전에 광고선전비 처리한 타계정대체 상품이 회수된 경우, 회계처리를 어떻게 해야할까요(기존 처리내역 수정불가)기존 : (차) 광고선전비 / (대) 상품(8.타계정으로 대체)
- 연말정산세금·세무Q. 작년 개인경비정산분 회계처리방법이 궁금합니다대표자가 작년에 개인카드로 지출한 내역을 개인경비정산 요청하였습니다.정산후에 해당 내역에 대해 회사에선 회계처리를 어떻게 해야하는지 궁금합니다. (작년 발생비용이라 비용처리는 안되겠죠..)
- 종합소득세세금·세무Q. 광고충전금액을 선급금이 아닌 광고선전비로 처리한 경우지난 기수의 선급금 잔액을 확인하다가,충전금 결제 시 세금계산서 신청을 하여 선급금이 아닌 광고선전비로 처리했습니다.해당 금액은 충전금 형식을 매달 말일에 세금계산서 발행 및 비용처리를 해왔는데,10만원 정도의 금액이 지난기수에 비용처리가 된 것을 발견했습니다;;지난기수 분개처리(차) 광고선전비 90,910 / 부가세 9,090 (대) 현금 100,000이런 경우 어떻게 처리를 해야하는지 문의드립니다.