소탈한카멜레온25
- 부가가치세세금·세무Q. 선수금 세금계산서 끊긴 경우 부가세 과세표준 제외 문의드립니다.부가세 과세표준에 선수금을 수입금액 제외로 놓는 경우, 조정 후 수입금액 조정명세서에서 따로 조정해 줄 필요는 없는건지 궁금합니다..!
- 부가가치세세금·세무Q. 세금계산서 공급자 정보 다른 경우 확정기한까지 수정해야 하는지 문의드립니다.세금계산서 발행 시, 공급받는자 수정은 확정신고 후 1년 이내에 해야하는 것으로 알고 있습니다. 만약 공급받는자 수정을 확정신고 내 안하면 지연발급, 지연수취 가산세가 있을까요???
- 종합소득세세금·세무Q. 임대 보증금의 귀속시기 문의드립니다.임대차계약일이 24년도고 계약서상의 인도일이 25년도인 경우 재무제표상에 보증금은 24년도로 잡아야하는지 25년도로 잡아야하는지 문의드립니다..! 보증금 입금일에 따라 달라지는건지도 궁금합니다.
- 종합소득세세금·세무Q. 추계신고와 간편장부 합산신고가 가능한지 문의드립니다.종합소득세 관련하여 이익이 너무 많이 나서 추계신고가 유리한 상황인데, 합산하는 타 사업소득에서 손실이 난다면 한개는 추계신고, 한개는 장부신고가 가능한가요?!
- 법인세세금·세무Q. 동일 대표 법인 사업장 직원 이전되는 경우 단체보험 이관 문의드립니다.대표자가 동일한 법인 사업장입니다. 전체직원이 A법인에서 B법인으로 옮겨가면서 원래 A사업장에서 들고있던 직원단체보험도 B법인으로 이관을 했습니다. 아직 대금거래는 안된 상태이고, 대금거래가 될 경우 거래가 되기 전까지 가지급금인정이자 대상으로 봐야하는 건지 문의드립니다.
- 법인세세금·세무Q. 차용기간만 있고 약정일이 안적힌 경우 이자수익 귀속일비영업대금 이자의 차용계약서 상 차용기간만 있고 약정일이 별도 표기가 없다면, 이자의 귀속시기를 실제 지급일로 하는게 맞나요?!
- 법인세세금·세무Q. 법인세 이자 수익시기 문의드립니다.법인이 개인에게 자금대여를 해서 이자를 받았습니다. 계약기간은 23년 11/22~24년 12/31 까지이고 (약정일 별도 표기X) 이자 실지급은 25년 2월이라 2월귀속으로 법인이 원천세신고를 했습니다. 이런경우에 24년도에 미수수익으로 이자수익을 잡아야할지 아니면 25년에 이자수익으로 잡으면 되는지 궁금합니다...원천징수 대상이자는 원천징수시기랑 이자수입시기를 일치시켜야 한다는 글을 봤는데 25년도에 잡아야하는게 맞을까요?? 만약 24년도에 미수수익을 잡아야하면 24년도 1년치분만큼만 계산해서 잡는건지 23년도까지해서 전체금액을 잡는건지 궁금합니다.(23년도는 미수수익 미계상)
- 연말정산세금·세무Q. 이자수익 원천세신고시 연말정산 환급금에서 차감되는게 맞는지 문의드립니다.2월에 연말정산 환급금이 있는데 근로소득세가 환급금에서 조정이되고, 이자수익이 따로있는데 이자수익에 대한 원천세도 연말정산 환급에서 조정이 가능한게 맞는건지 문의드립니다.
- 임금·급여고용·노동Q. 근로계약으로 체결했고 일당지급입니다.근로계약으로 계약서를 썼고, 월급이 아닌 일당 지급입니다. 3개월이상 계속 근로할 예정이라면 근로소득으로 4대보험 신고가 되야하는게 맞을까요?? 지급은 일당으로되고 신고는 한달치 월급으로 신고하면 되는지 문의드리며, 지급금액이 매월 달라지는데 4대보험 가입자로 신고하는게 맞는지...아니면 프리랜서로 신고해야 하는건지 궁금합니다.
- 종합소득세세금·세무Q. 사업소득과 근로소득이 있는 경우 신용카드 공제사업소득과 근로소득이 있는 경우 사업용 카드 사용분인데 연말정산 때 실수로 카드 공제를 받고 종합소득세때 신용카드 소득공제를 뺀 다음 경비처리를 하면 문제가 될까요??ㅠㅠ