곧 다가오는 연말정산 절세방법

Question

안녕하세요. 곧 연말정산 시즌이 다가오고 있는데요. 매년 절세하는 방법을 몰라 세금절세 혜택을 잘 못누리고 있는거 같습니다. 연말정산 절세 꿀팁이 있을까요???

조영민 세무사 · Accepted Answer

안녕하세요. 조영민 세무사입니다.연말정산은 1년 동안 실제 지출한 금액에 대해 공제를 반영하므로 최대한 많이 지출하시는 것이 당연히 유리합니다.연말정산에서 인적공제를 잘 활용하면 큰 혜택을 받으실 수 있고 평소 지출하실때 신용카드보다는 체크카드, 현금위주(현금영수증)로 사용하시는 것이 소득공제를 많이 받을 수 있습니다.무주택인 세대주인 경우 주택청약저축 소득공제도 포함되며, 월세 거주중인 경우 월세세액공제를 적용받을 수도 있습니다.포괄적인 질문이라 구체적으로 답변이 어려운 부분이 있어 대략적으로 설명드린점 참고 부탁드립니다.답변이 도움이 되셨길 바랍니다.감사합니다.

박성진 세무사 · Answer

안녕하세요. 박성진 세무사입니다.연말정산 시 절세방법알려드릴게요부양가족 인적공제만 60세 이상의 직계존속(조부모, 부모) / 만 20세 미만의 직계비속(자녀)/ 만 20세 미만이거나 만 60세 이상인 형제자매에 해당되는 부양가족이 연소득이 100만원 이하(근로소득만 있는 경우 총급여액 500만원 이하)인 경우 150만원 씩 인적공제가 가능합니다.또한 해당 인적공제 대상자가 지출한 신용카드나 의료비 기부금 교육비 등은 모두 공제가 가능합니다.  신용카드등 소득공제신용카드 소득공제는  급여의 25%이상을 지출해야 공제가 가능하며 소득별로 200~300만원 소득공제가능합니다.신용카드는 15% 체크카드 직불카드 현금영수증은 30%까지 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다​안경, 콘텐트 렌즈 구입 영수증 챙기기안경이나 렌즈는 50만원까지 의료비 세액공제가 가능합니다.단, 구매 자료는 구매자 주민등록번호로 제출하는 것만 인정 받을 수 있으니참고주세요!만약 영수증을 분실했다면 구매한 곳에서 꼭 재발급 받아 신청하시길 바랍니다.주택관련 지출액무주택자이시면서 세대주라면 주택청약 불입액의 40%를 소득공제 받을 수 있습니다.  전세자금대출의 원리금 상환액이나 주택담보대출의 이자상환액, 월세납입액 등에 대해서 공제가능하며 주택취득 분양권 중도금대출의 경우에도 공제가능합니다.미취학 자녀 교육비 영수증미취학 아동의 학원비도 1인당 연 300만원 한도 내에서 교육비 세액공제를 받을 수 있습니다. 이런자료는 별도로 간소화자료에서 조회가 안되는경우가 많으니 어린이집 또는 학원에 요청하세요 기부금 영수증 챙기기기부금 세액공제는 기본 15%이며, 1천만원이 넘으면 30%까지 적용이 됩니다.특히 정치후원금은 10만원 이하일 경우 전액 세액공제가 되고 10만원 초과시 일정비율 세액공제가 됩니다.​연금계좌 세액공제 연금세액공제의 경우  최대 600만원, 연금+퇴직연금저축는 최대 900만원까지 불입하면 최대16.5% 세액공제를 적용받을 수 있습니다.답변 도움되셨다면 추천 좋아요 부탁드립니다. 좋은답변드리기 위해 노력하겠습니다.

남궁찬호 세무사 · Answer

안녕하세요. 남궁찬호 세무사입니다.연말정산시 근로자가 혜택을 받을 수 있는 소득공제 항목은 다음과 같습니다. 1. 신용카드 소득공제 : 총급여액의 4분의 1이상 신용카드, 체크카드, 현금영수증 등을 사용하였다면 해당 사용금액에 대하여 일정률을 소득공제 받을 수 있습니다. 체크카드와 현금영수증의 소득공제율이 높아 신용카드보다 체크카드, 현금영수증 사용을 추천합니다.2. 주택청약저축 : 무주택 세대주라면 주택청약저축에 납입한 금액의 40%를 소득공제 받을 수 있습니다. (연간 납입액 240만원 한도)3. 인적공제 : 부양가족이 있는 경우 1인당 150만원의 인적공제를 받을 수 있습니다. 부양가족에 해당하기 위해서는 다음 요건을 충족한 자이어야 합니다. 부모님 : 60세 이상 + 소득금액(종합소득금액, 퇴직소득금액, 양도소득금액) 이 연 100만원 이하 또는 총급여 연 500만원 이하자녀 : 20세 이하 + 소득금액(종합소득금액, 퇴직소득금액, 양도소득금액) 이 연 100만원 이하 또는 총급여 연 500만원 이하형제/자매 : 20세 이하 또는 60세 이상 + 소득금액(종합소득금액, 퇴직소득금액, 양도소득금액) 이 연 100만원 이하 또는 총급여 연 500만원 이하4. 각 종 세액공제 : 보험료, 의료비, 보험료, 교육비 세액공제가 가능하니 해당 내용을 확인하여 연말정산 반영하시기 바랍니다.5. 연금계좌세액공제 : 연금계좌 (퇴직연금계좌) 납입액의 일정률을 곱한 금액 상당액을 세액공제 받을 수 있습니다.답변이 도움되셨길 바랍니다.

고대철 세무사 · Answer

안녕하세요. 고대철 세무사입니다.꿀팁까지는 아니지만 근로자들이 가장 많이 받는 공제항목이 신용카드 소득공제입니다.카드 많이 쓰시되, 다만 총급여의 25% 이상 쓰셔야 공제가 되니까연봉이 4000만원이라 가정하면 1000만원까지는 신용카드를 쓰시고, 그 이후부터는 체크카드를 사용하시면효과적인 절세가 가능합니다.

문용현 세무사 · Answer

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.직장인이 계획하에 연말정산 공제를 받을 수 있는 대표적인 항목은 다음과 같습니다. 아래의 공제항목만 잘 활용해도 충분한 절세가 가능합니다. 1번의 절세효과가 가장 큽니다.1. 개인연금계좌나 개인퇴직연금계좌(IRP)은 연간 불입금액의 16.5% 혹은 13.2%의 세액공제를 적용받을 수 있는 절세상품이며 노후대비 상품입니다.연간 개인연금계좌는 최대 400만원, 개인연금계좌+개인퇴직연금(IRP)계좌는 최대 700만원까지 불입하면 연말정산시 세법상 최대로 공제를 받을 수 있습니다. 따라서 여유가 되신다면 개인연금계좌에 400만원, 개인퇴직연금(IRP)계좌에 300만원을 불입하시거나 개인퇴직연금계좌에만 700만원을 불입하셔도 됩니다. 불입금액의 16.5%(총급여 5,500만원 초과자는 13.2%)를 세액공제 받을 수 있어 연간 최대 700만원을 불입할 경우 1,155,000원까지 세액에서 공제가 가능합니다.2. 현금영수증이나 체크카드의 소득공제율(30%)이 신용카드 공제율(15%)의 2배이므로 되도록이면 현금이나 체크카드를 사용하는 것이 좋습니다. 참고로 현금영수증, 신용카드 등의 소득공제를 받으려면 총급여의 25%를 초과해서 사용하셔야 합니다. 그 이하로 사용한다면 공제받을 수 없습니다. 현금영수증 등의 지출액이 총급여의 25%를 초과할 경우, 최저사용금액인 총급여 25%는 신용카드 사용분부터 적용이 됩니다. 따라서 신용카드를 총급여의 25%까지 사용하셔서 신용카드의 다양한 혜택을 보시고, 그 이후부터 체크카드나 현금영수증을 사용하셔서 소득공제율은 30% 적용받는 것이 가장 효율적일 것입니다.3. 무주택자이시면서 세대주라면 주택청약 불입액(연 최대 240만원 한도)의 40%를 소득공제 받을 수 있습니다. 240만원까지 납입을 한다면 96만원의 소득공제가 가능합니다. 그 외, 일정한 요건에 해당하신다면 전세자금대출의 원리금 상환액이나 주택담보대출의 이자상환액, 월세납입액 등에 대해서 공제가 가능합니다.4. 국세청에서 조회되지 않는 의료비/교육비/기부금 등은 스스로 챙겨서 공제를 받으시는 것이 좋습니다. 도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.