중소기업 외상매출금 2년경과 대손처리시 질문!

Question

안녕하세요

저희는 중소기업 법인 입니다

외상매출금이 2년경과되면서 대손처리진행하려고합니다

부가세부분에대한것도 2년경과시점 확정때 대손세액공제 신고가 가능할까요?

증빙이라면 필요한 서류가 있을까요?

Answer 1

안녕하세요. 조원일 세무사입니다.

대손사유에 해당하는 경우 확정신고시 대손세액공제신고서와 증빙서류를 첨부하시면 됩니다. 증빙자료는 계좌이체 내역 등이 있습니다.

감사합니다.

Answer 2

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

둘다 가능합니다.

증빙일 경우, 최초 발생된 거래에 대한 계약서 및 세금계산서 발급내역을 증빙으로 첨부하시면 됩니다.