퇴직 연금의 종류가 DB형, DC형, IRP형이 있다고 하는데, 이 각각의 종류의 장단점이 무엇인가요?

Question

퇴직 연금의 종류가 DB형, DC형, IRP형이 있다고 하는데, 이 각각의 종류의 장단점이 무엇인가요? 투자의 능력이 없어 원금 보장되는 안정적인 것을 선호하면 무엇으로 선택해야 하나요?

Answer 1

안녕하세요. 김옥연 경제·금융전문가입니다.

퇴직연금의 제도는 정확하게는 DB형, DC형이 존재하며 IRP는 퇴직연금제도가 아니라 사적연금제도를 말해요. 그렇기에 퇴직연금 제도인 DB형과 DC형의 비교를 하게 되면 다음과 같아요

퇴직금 산정 기준

[DC형 매년 연봉의 1/12을 적립] / [DB형 퇴직 직전의 3개월의 급여를 평균하여 근속연수를 곱하여 퇴직금 산정]

퇴직연금 운용 주체

[DC형 직원들이 개인별로 운용상품 선택] / [DB형 회사의 퇴직연금신탁 관리인이 운용상품 선택]

퇴직연금 운용 수익의 주체

[DC형 직원들 개개인이 수익을 가져감] / [DB형 수익은 회사 퇴직연금 제도에 귀속]

중도인출 가능 여부

[DC형 사유에 따라서 중도인출 가능] / [DB형 중도인출 불가능]

제도전환 가능 여부

[DC형에서 DB형 전환은 불가능] / [DB형에서 DC형으로 전환은 가능]

직원 입장에서만 본다면 DB형의 장점은 퇴직시에 DC형에 비해서 더 많은 퇴직금을 수령할 수 있다는 장점이 있지만, 중도인출이 불가능하고 상품운용에 따른 수익은 회사에게 귀속된다는 것이 단점이라고 할 수 있어요

Answer 2

안녕하세요. 신동진 경제·금융전문가입니다.

근속이 오래될만한 회사를 다니신다면 DB형이 좋습니다.

일반 퇴직금 방식과 같이 퇴사시 평균월급으로 계산을 해서 근속년수만큼 계산해서 주는 방식입니다. DC는 매년 마다 1회이상 회사가 임금총액의 1/12을 질문자님의 상품계좌에 해당금액만큼 납입해 줍니다. 본인이 공격적주식,채권 상품등을 골라 수익율을 올리수 있고, 투자가 부담스러우시면 예금 이자형 상품을 골라 예금이자로 유지할수도 있습니다. 즉, 내가 상품을 고를 수 있는 거고 내 급여 인상율보다 수익율이 좋다면 이득인거죠.

Answer 3

안녕하세요. 최현빈 경제·금융전문가입니다.

• DB형은 기존에 대부분 활용하던 방식으로 예금과 비슷한 방식입니다.

• DC형은 직접 투자를 통하여 성과를 퇴직연금에 반영하는 것으로 주식투자 처럼 하락할 수 있습니다.

• IRP에서 DB형DC형으로 분류가 되는 것입니다.

• 안정적인 방법을 원하시면 DB형을 추천드립니다

감사합니다.

Answer 4

안녕하세요. 이철민 경제·금융전문가입니다.

퇴직연금의 종류에는 DB형, DC형, IRP형이 있습니다.

DB형(확정급여형)은 퇴직할 때 회사가 약속한 금액을 받게 되는 퇴직연금입니다. 회사가 투자한 수익률과 관계없이 회사가 약속한 금액을 받기 때문에 안정적입니다. 하지만 회사가 파산하거나 경영난에 빠질 경우 약속한 금액을 받지 못할 수 있다는 위험이 있습니다.

DC형(확정기여형)은 회사가 매달 일정 금액을 납입하고, 개인이 투자를 통해 수익을 올려 퇴직할 때 연금을 수령하는 퇴직연금입니다. 개인이 투자를 직접 해야 하기 때문에 수익률에 따라 퇴직연금 수령액이 달라집니다. 하지만 회사가 파산하거나 경영난에 빠지더라도 개인이 투자한 금액은 보장받을 수 있습니다.

IRP형(개인형 퇴직연금)은 개인이 직접 퇴직연금 계좌를 개설하고, 매달 일정 금액을 납입하여 투자를 통해 수익을 올려 퇴직할 때 연금을 수령하는 퇴직연금입니다. 개인이 투자를 직접 해야 하기 때문에 수익률에 따라 퇴직연금 수령액이 달라집니다. 하지만 회사가 파산하거나 경영난에 빠지더라도 개인이 투자한 금액은 보장받을 수 있습니다.

DB형, DC형, IRP형은 각각 장단점이 있으므로 본인의 투자 성향과 목표에 따라 선택하는 것이 좋습니다.

Answer 5

안녕하세요. 전중진 경제·금융전문가입니다.

DB형과 DC형은 기업에서 운영하는 것으로

DB형은 보통 원금손실이 나지 않게 안정적 운영

DC형은 근로자 본인이 직접 운영하는 것입니다.

IRP는 개인형퇴직연금으로 본인이 납부하고

운영하실 수 있습니다.