연말정산할 때 세금 적게 내려면?
부부가 연말정산에서 유리하려면 소득이 높은 사람의 카드를 써야하나요, 적은사람의 카드를 써야하나요? 카드외에 소득에 따라 유리한 항목은 뭐가 있나요?
안녕하세요. 조영민 세무사입니다.
부부가 직장인으로서 각각 연말정산을 진행하는 경우라면 소득이 높은 사람의 카드를 쓰는 것이 소득공제를 적용받는데 있어 유리합니다.
신용카드등 사용금액에 대한 소득공제를 적용할 때도 소득공제를 적용받기 위해서는 기본적으로 총급여액의 25%이상 지출을 해야 그 초과분에 대해서 공제를 적용하기 때문에 소득이 높은 사람에게 카드를 몰아서 쓰는 것도 좋은 방법이 될 수 있습니다. 일단 소득이 높은 경우에는 지출이 수반되지 않으면 환급받기가 어렵기 때문에 모든 영역에서 소득이 높은 사람에게 몰아주는 것이 유리합니다.
답변이 도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.
안녕하세요. 이동호 세무사입니다.
부부가 연말정산에서 유리하려면 소득이 높은 사람의 카드를 써야하나요, 적은사람의 카드를 써야하나요? 카드외에 소득에 따라 유리한 항목은 뭐가 있나요?
=> 남편과 아내 둘다 근로소득이 있다고 하신다면, 소득이 높은 사람에게 몰아주는 것이 유리할 수 있습니다. 그래서 급여 차이가 많이 날 경우, 그 사람의 것으로 몰아서 카드를 써주시는 것도 좋습니다.
만약 자녀분이 있다면, 그 자녀도 근로소득이 높은 쪽으로 몰아서 연말정산 해주시는 것도 좋습니다.
답변이 도움이 되셨길 바랍니다.
감사합니다.
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
신용카드는 소득공제이기 때문에 소득이 높은 자가 받는 것이 일반적으로 유리합니다. 구체적으로 따져보긴 해야 하지만 일반적으로 그렇습니다.
직장인이 계획하에 연말정산 공제를 받을 수 있는 대표적인 항목은 다음과 같습니다. 아래의 공제항목만 잘 활용해도 충분한 절세가 가능합니다. 1번의 절세효과가 가장 큽니다.
1. 개인연금계좌나 개인퇴직연금계좌(IRP)은 연간 불입금액의 16.5% 혹은 13.2%의 세액공제를 적용받을 수 있는 절세상품이며 노후대비 상품입니다.
연간 개인연금계좌는 최대 400만원, 개인연금계좌+개인퇴직연금(IRP)계좌는 최대 700만원까지 불입하면 연말정산시 세법상 최대로 공제를 받을 수 있습니다. 따라서 여유가 되신다면 개인연금계좌에 400만원, 개인퇴직연금(IRP)계좌에 300만원을 불입하시거나 개인퇴직연금계좌에만 700만원을 불입하셔도 됩니다. 불입금액의 16.5%(총급여 5,500만원 초과자는 13.2%)를 세액공제 받을 수 있어 연간 최대 700만원을 불입할 경우 1,155,000원까지 세액에서 공제가 가능합니다.
2. 현금영수증이나 체크카드의 소득공제율(30%)이 신용카드 공제율(15%)의 2배이므로 되도록이면 현금이나 체크카드를 사용하는 것이 좋습니다. 참고로 현금영수증, 신용카드 등의 소득공제를 받으려면 총급여의 25%를 초과해서 사용하셔야 합니다. 그 이하로 사용한다면 공제받을 수 없습니다. 현금영수증 등의 지출액이 총급여의 25%를 초과할 경우, 최저사용금액인 총급여 25%는 신용카드 사용분부터 적용이 됩니다. 따라서 신용카드를 총급여의 25%까지 사용하셔서 신용카드의 다양한 혜택을 보시고, 그 이후부터 체크카드나 현금영수증을 사용하셔서 소득공제율은 30% 적용받는 것이 가장 효율적일 것입니다.
3. 무주택자이시면서 세대주라면 주택청약 불입액(연 최대 240만원 한도)의 40%를 소득공제 받을 수 있습니다. 240만원까지 납입을 한다면 96만원의 소득공제가 가능합니다. 그 외, 일정한 요건에 해당하신다면 전세자금대출의 원리금 상환액이나 주택담보대출의 이자상환액, 월세납입액 등에 대해서 공제가 가능합니다.
4. 국세청에서 조회되지 않는 의료비/교육비/기부금 등은 스스로 챙겨서 공제를 받으시는 것이 좋습니다.
도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.
안녕하세요. 고대철 세무사입니다.
총급여의 25% 이상 써야 그때부터 소득공제가 되니까 이왕이면 적은 사람의 카드를 쓰는게 낫지 않을까 싶습니다.
의료비 또한 총급여의 3% 이상부터 소득공제가 되니 이왕이면 소득이 적은 쪽으로 몰아주시는게 좋습니다.
안녕하세요. 남궁찬호 세무사입니다.
연말정산시 근로자가 혜택을 받을 수 있는 소득공제 항목은 다음과 같습니다.
1. 신용카드 소득공제 : 총급여액의 4분의 1이상 신용카드, 체크카드, 현금영수증 등을 사용하였다면 해당 사용금액에 대하여 일정률을 소득공제 받을 수 있습니다. 체크카드와 현금영수증의 소득공제율이 높아 신용카드보다 체크카드, 현금영수증 사용을 추천합니다.
2. 주택청약저축 : 무주택 세대주라면 주택청약저축에 납입한 금액의 40%를 소득공제 받을 수 있습니다. (연간 납입액 240만원 한도)
3. 인적공제 : 부양가족이 있는 경우 1인당 150만원의 인적공제를 받을 수 있습니다. 부양가족에 해당하기 위해서는 다음 요건을 충족한 자이어야 합니다.
부모님 : 60세 이상 + 소득금액(종합소득금액, 퇴직소득금액, 양도소득금액) 이 연 100만원 이하 또는 총급여 연 500만원 이하
자녀 : 20세 이하 + 소득금액(종합소득금액, 퇴직소득금액, 양도소득금액) 이 연 100만원 이하 또는 총급여 연 500만원 이하
형제/자매 : 20세 이하 또는 60세 이상 + 소득금액(종합소득금액, 퇴직소득금액, 양도소득금액) 이 연 100만원 이하 또는 총급여 연 500만원 이하
4. 각 종 세액공제 : 보험료, 의료비, 보험료, 교육비 세액공제가 가능하니 해당 내용을 확인하여 연말정산 반영하시기 바랍니다.
5. 연금계좌세액공제 : 연금계좌 (퇴직연금계좌) 납입액의 일정률을 곱한 금액 상당액을 세액공제 받을 수 있습니다.
답변이 도움되셨길 바랍니다.
