세금·세무
부가세 신고시, 궁금하여 글 남겨봅니다.
안녕하세요.
제가 쿠팡에 판매하게 있는데요 부가세신고기간이라서 신고를 하려고 하는데요
궁금한게 있는데요
쿠팡에서 부가세신고내역 보니까
'기타매출'이라고 해서 있던데 국세청에서는 기타항목(정규영수증외,영세율)에 기입하면 되는건가요?
그리고, 기타금액이 35,004원인데요
기입시, 35,004/1.1 = 31,822 (과세매출분_기타금액)에 적고, 3,182 (과세매출분_기타세액)에 적으면 되는건가요?
아니면, 35,004원을 과세매출분_기타금액에 그대로 적으면 되는건지 궁금하여
글 남겨봅니다. 감사합니다.
1개의 답변이 있어요!
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
기재하신 것처럼 1.1로 나누어 공급가액, 부가가치세로 구분하여 기타매출에 반영하시면 되는 것입니다.
도움이 되셨길 바랍니다.