전자세금계산서 수정발행 하는 방법 알려주세요 ~

Question

회사에서 협업사에 세금계산서를 발행해달라고 요청을 했는데 금액이 틀리게 발행이되었습니다. 홈택스를 사용하여 발행하였고 이달 10일이내에 발행하면 가산세 없이 정정되는것으로 알고있는데 문제는 협업사 사장님이 수정발행하는방법을 모른다는겁니다. 그래서 내일 오전에 전화로 안내드려야하는데 저도 잘 모르고있어서 물어봅니다.

1. 취소 후 다시 발행해야하는것인지 ?

2. 합계금액 전액 마이너스 처리 후 올바른 금액을 다시 처리해야하는지 ?

3. 차액만큼 플러스 or 마이너스 처리해서 재발행 하면되는것인지 ?

4. 어디서 어떻게 들어가서 수정발행해야하는지 ,,

저희가 발행해달라고 요청한 금액이 238만원 , 협업사 발행금액이 235만원 정도로 3만원이 차이가 납니다.

정확한 답변 부탁드립니다 감사합니다.

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

1. 수정세금계산서 메뉴에서 착오정정 등으로 날짜를 바꾸시면 됩니다. 그러면 기존 세금계산서는 마이너스처리가 되고, 신규세금계산서가 발급이 됩니다.

2. 수정발행하면 자동으로 취소 및 신규 세금계산서 두장 발행됩니다.

3. 1,2 참고하시면 됩니다

4. 수정세금계산서 발급메뉴가 있습니다.