불공제인 자동차가 매입세액으로 잡혔는데 신고하지 않으려면?
안녕하세요. 홈택스에서 부가세 신고중 매입세금계산서 목록에 지난 3월 구입한 자동차의 세액이 합산되어있는걸 발견했습니다.
현재 매입세금계산서 조회를 하면 (보조금을 제외한) 자동차 구입비용과 그 10%의 세액이 다른 매입내역과 함께 조회됩니다.
부가세는 마이너스 몇백정도 환급될거 같구요.
전기차 보조금 때문이었는지 딜러한테 사업자등록증을 줬던 기억은 나는데 인수/결제 당시에 계산서 발행요청 같은건 안했구요.. 왜 제 사업자로 세금계산서까지 발행됐는지는 저도 잘 모르겠습니다.
아이오닉5이고 승용 전기자동차입니다. 공제 대상도 아니고 영업용도 아니고 공제할 생각이 전혀 없습니다.
이런 경우 현대에 발급 취소를 요청해야하는건지 어떻게 부가세신고를 마무리하면 될지 조언 부탁드립니다.
감사합니다.
안녕하세요. 자성세무회계 김성은 세무사입니다.
매입세액 공제로 불러와지더라도 이는 참고사항일 뿐이며, 불공제항목으로 조정하여 신고하시면 되며, 세금계산서 발급 취소를 요청하실 것 까지는 없습니다.
제 답변이 도움이 되셨으면 좋겠습니다.
감사합니다.
안녕하세요. 황호균 세무사입니다.
공제받지못할 매입세액명세서를 작성해주시면 되십니다.
부가가치세 신고시 '공제받지못할 매입세액명세서'를 체크하신 후
해당 세금계산서를 입력하신 후 ②사업과 관련 없는 지출 또는 ③비영업용 소형 승용 자동차구입 항목에 기재하시면
매입세액 불공제처리될 것이니 참고하시어 진행부탁드립니다.
안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.
부가가치세 신고하는 메뉴에서 해당 세금계산서를 불공제로 하여 부가가치세 신고서를 작성하면 됩니다.
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안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
거래상대방은 세금계산서 발행이 의무이기 때문에 발행을 할 수 밖에 없습니다. 질문자님이 부가가치세 신고시, 해당 공제내역을 불공제로 수정하여 부가가치세 신고를 하시면 됩니다.
도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.