법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다

Question

안녕하세요.

23년 귀속 법인세 신고 진행중인데

외상매출금 잔액 정리 하고 있는데 돈은 더 들어왔는데 세금계산서 등이 끊겨있지 않아 거래처 잔액이 (-)인 상태입니다.

돈 더 들어온 것을 외상매출금과 상계하면 안되고 매출 잡은 다음에 부가세 수정신고까지 들어가야하나요?

금액이 35만원으로 그리 크지는 않은 것 같은데 어떻게 처리해야할까요ㅜㅜ

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

굳이 부가세 수정신고는 하실필요는 없을 것으로 보여지며, 35만원은 잡이익 등으로 처리하면 될 것으로 보여집니다.