부가세 세금계산서 매입 관련 질문드립니다

Question

매입세금계산서를 받았는데요,

작성일자는 2024-12-31
발급일자는 2025-01-02

부가가치세 2024년 2기 확정 신고 때 매입으로 넣어야하는 걸까요,
아니면 2025년 1기 확정 신고 때 매입으로 넣어야하는걸까요?

알송달송합니다 ㅠ
감사합니다.

Answer 1

안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.

작성일자가 24년 12월인 세금계산서는 24년의 매입에 해당 됩니다.

따라서 24년 2기 확정신고시에 반영 됩니다.

추가 문의사항은 당사 사무소에 방문하면 무료 상담을 받을 수 있습니다.

Answer 2

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

이번 2기 확정신고 때 반영하시면 됩니다. 작성일자가 12월인 세금계산서는 1.10까지만 발급하시면 됩니다.