세법공부경리
- 부가가치세세금·세무Q. 현금영수증과 별도건인 공사입니당 !세금계산서 발급했는데부가세만큼 못받은경우부가세대손공제 이용하면되지굳이 소송비용들여가지구왜소송하는건지 그게 궁금해서용여쭤봤던 이전건과는별개로 궁금해서요 !
- 부가가치세세금·세무Q. 근데 거래처에서 부가세를 못받은경우.거래처에서 공급가액만 입금하고간혹 부가세를 입금안하는경우 있잖아요?근데 부가세못받으면 막 소송한다고그런얘기도들었는데근데 대손이라는제도가 있다면서요부가세 못받아도 그대손요건충족되면 부가세 못받았는데납부한 부가세 돌려받을수도있고그대손금?이런것도 소득세에서매출 제외되고 그런거아니에요?어차피 부가세는 내돈아니고 국가에내는돈이고 나중에 대손이란제도로못받은거 돌려받기도하는데왜민사소송하고 그런거예요?제가잘모르는 어떤게있는지해서요
- 부가가치세세금·세무Q. 만약에 그럼 소비자와 계약을 체결할때부가세 별도 3천 이렇게 계약을 했는데도소비자가 부가세 3백을 안준경우근데도 현금영수증을 요청한다면저는 33백에 현금영수증 발급해주는건지얼마를 발행해줘야 하나요?
- 부가가치세세금·세무Q. 인테리어공사업체입니다. 질문드려요. 예를들어 인테리어공사비로 3천만원받기로했는데 소비자가 현금영수증 요청하기에 부가세3백 추가로 내면 발급해주겠다고 했는데 이게잘못인가요?부가세 안받고 3천만원받고현금영수증 발급안해줬는데 누가 미발급으로 신고한것같은데 저는 부가세안받았는데도 현금영수증 3천 발행했어야되나요?
- 부가가치세세금·세무Q. 요양원 신축공사 경정청구 관련 질문드려요.요양원 건물을 신축공사 하다가 공사 중지상태이구요.건물공사분은 부가세환급 못받았습니다.(면세사업관련 사유)요양원이 아닌 다른건물로 준공할경우경정청구가 가능할 것 같다고 답변받았는데,신고기한 후 5년이내에 공사가 재건될거 같지가 않아서요.신고기한후 5년이 넘어서 다른건물로 준공이 되더라도..경정청구 기한이 넘었는데...경정청구 후발적사유가 있던데..신고기한 5년경과 후 요양원이 아닌 다른건물로 준공된것이후발적사유에 해당하지는 않지요?어디서들어본거같아서... 고수님들게 여쭙니다..
- 부가가치세세금·세무Q. 요양원 신축공사 관련 추가질문 드립니다.요양원 건물을 신축공사 하다가 공사 중지상태이구요.건물공사분은 부가세환급 못받았습니다.(면세사업관련 사유)요양원이 아닌 다른건물로 준공할경우 경정청구가 가능할 것 같다고 답변받았는데,질문1번. 꼭 다른건물로 준공이 되고 나서야 경정청구가 가능한가요? 준공전에 나요양원 허가 받았지만 요양원안지을거다 나중에 요양원이면 그때 너희가 다시고지함 되지않냐 요렇게는 안되나요.
- 부가가치세세금·세무Q. 세금계산서 관련 어려워서 질문드려요.예를들어 2024년 9월에 공급자가 착오에 의한 이중발급사유로당초 공급가액 100만원에서마이너스 수정세금계산서 50만원을 발행하였습니다.저와 합의가 된부분이기는 하나,그럼 공급자는 경정청구를 할 것이고매입자인 저는 수정신고를 해야할 것같은데요.저는 신고불성실가산세와 납부지연가산세를 내야하는게 맞나요?이런경우 세금계산서 가산세도 내야할게 있나요?
- 부가가치세세금·세무Q. 신용카드 선결제 관련 문의 드립니다.식당과 협의해서 직원들 식사하게끔500만원 음식점에 선결제를신용카드로했습니다그런데 선결제 증빙도당연히있구요그런데 신용카드로 음식점에선결제자체가 세법적으로위법인가요?재화와용역의공급이없이 결제된건이라 아무리식대선결제고 입증이되도문제가된다는말이있어서요
- 부가가치세세금·세무Q. 요양원관련 신축공사 환급 문의드립니다제가 임대업으로 일반과세자이기는한데요3년전에 요양원허가를 받고신축공사를 진행했으나세무서직원한테 요양원건물공사라고말했드니 면세관련이라고부가세 환급 받지못한상태입니다그런데 공사가 지금 2년째중지상태라아직도준공이안난채공사 진행중인데요양원 안짓고 다른건물로 준공하면부가세환급 부인당한거다시 3년전귀속 경정청구 가능할까요?
- 부가가치세세금·세무Q. 포장이사 사업자를 통해서 사다리차섭외보통 소비자가 사다리차기사한테 따로돈안주고포장이사 돈줄때 사다리차 돈 포함해서주잖아요그럼 포장이사업체가 소비자한테전체금액 현금영수증 다발행하고사다리차사업자한테세금계산서 받는게 구조가 맞는건가요?이런 실무 관련 세법고수님들의의견을 구합니다