잘웃는할미새261
- 부가가치세세금·세무Q. 구매자금대출을 위해 세금계산서 선발행한 경우에도 대금을 7일 이내에 지급해야하나요?안녕하세요선발행 세금계산서의 경우 계약서에 특정 지급일이 적혀있지 않다면 7일 이내에 대금이 이체되거나 재화가 공급되어야하는 것으로 알고 있습니다이번에 기업구매자금대출을 위해 세금계산서를 선발행했는데,9일 뒤에 업체로 대금이 이체 된다고 합니다(최종 접수는 세금계산서 발행 후 7일이 되기 전에 했습니다)이 경우에는 적법한 세금계산서가 아니게 되거나다른 세무적인 문제가 발생할까요?발생한다면 어떤 조치를 해야할까요?
- 부가가치세세금·세무Q. 정산 환급금이 들어오면 세금계산서를 발행해야 하나요?일년에 한번씩 협회에 분담금을 내고 매입세금계산서를 발행받아왔습니다.그런데 올해 정산 금액이 마이너스가 나와서 60만원 가량을 돌려받았습니다.고지서에도 공급가액 -560,000 세액 -56,000으로 고지서가 날아오긴 했는데이 경우에 저희가 업체쪽으로 매출세금계산서를 발행해야하나요?작년에 선납한 금액에 대한 정산 환급금입니다.(선납할 때 세금계산서도 발행했었습니다)
- 부가가치세세금·세무Q. 업체에서 5월 세금계산서 취소를 6월에 했습니다.작성일자가 5월인 오발행된 세금계산서가 있어 취소를 해달라고 요청하였는데,업체에서 공급가액 변동으로 6월 4일로 감액 세금계산서를 발행했더라구요..5/29 1만원 세금계산서6/4 -1만원 수정세금계산서 (공급가액 변동)이 경우에 문제가 될까요?6월에 발행한 수정세금계산서 취소하고5/29로 수정세금계산서를 재발행해달라고 해야할까요?
- 부가가치세세금·세무Q. 지난 달의 세금계산서를 착오에 의한 이중발급으로 취소해도 되나요?지난 달에 발행한 세금계산서를 취소하고 5월로 재발행하려고 하는데요.작성일자를 지난달로 해서 재발행하면 가산세 등 문제가 있을까요?예시)발행한 실제 날짜 4월 20일작성일자 4월 14일 100만원발행한 실제 날짜 5월 30일작성일자 4월 14일 -100만원 착오에 의한 이중발급
- 부가가치세세금·세무Q. 선금 잔금 세금계산서 발행 문의입니다.자산 매각을 했는데 100만원 어치(VAT 포함 110만원)를 매각했다고 가정하면5월에 선금+중도금으로 20만원, 30만원을 나눠서 받고6월에 잔금으로 60만원을 수령하였습니다.아직 세금계산서는 발행하지 않은 상태인데,세금계산서 6월에 공급가액 100만원 부가세 10만원으로 발행해도 되나요?아니면 5월에 50만원(혹은 20만원 30만원 2건) 6월에 50만원으로 발행해야하나요?(공급가액기준)
- 부가가치세세금·세무Q. 유형자산 매각 시 선금의 세금계산서 발행 여부이번에 기계장치를 매각했는데요.선금 + 중도금 + 잔금 형식으로 대금을 지급받기로 하였습니다.이번에 선금이 우선 입금되었는데,세금계산서를 발행해야하나요?아니면 잔금 받을 때 선금+중도금까지 몰아서 발행해도 상관없나요?
- 부가가치세세금·세무Q. 업체에서 수정세금계산서를 오발행했습니다.세금계산서 금액이 잘못되어 수정 발행을 요구했습니다.업체에서 기재사항착오정정으로 감액세금계산서 발행 후 수정 세금계산서를 발행해야하는 것으로 알고 있는데,공급가액의 변동으로 최종 금액이 적힌 세금계산서를 한번 더 발행했습니다.공급가액의 변동으로 발행하려면 변동된 금액만큼만 공급가액에 적어야하는 것으로 아는데,최종 금액을 적어서 발행하였습니다.현재 발행된 세금계산서는 2건입니다.기존 세금계산서 : 100만원공급가액의 변동으로 재발행한 세금계산서 110만원이 경우에 감액세금계산서를 기존에 발행한 세금계산서(100만원짜리)를 취소하면 종결 되나요?(세금계산서 총 3건)아니면 공급가액의 변동으로 재발행한 세금계산서(110만원)을 취소하고,기존 세금계산서 100만원에 대해서 취소 후 기재사항정정으로 재발행해야하나요?(세금계산서 총 5건)
- 부가가치세세금·세무Q. 전자계산서는 수정발행 할 때 취소 안하고 발행하나요?업체측에서 계산서에 공급가액이 잘못 표기해서 발행하여 정정하여 계산서를 새로 발행하였습니다.그런게 감액계산서를 따로 발행 안하고 정정된 금액으로 수정계산서만 발행해주었습니다.그럼 전자계산서가 두 번 발행된게 되지 않나요?그런데 감액계산서 발행 후 수정계산서를 발행해야하는거 아닌가요?업체에 감액계산서도 발행해달라고 해야하는지 궁금합니다.
- 부가가치세세금·세무Q. 용역의 공급시기와 세금계산서 작성일자가 다르면 문제가 될까요?용역을 이용하고 세금계산서를 발행하였습니다.용역은 4월에 끝나서 관련 증빙이 4월로 발생되었는데, 저희가 피드백하고 최종 컨펌 후 승인이 확정된게 5월이라, 업체측에서 저희 최종 승인 이후에 5월로 세금계산서가 발행되었습니다.그래서 증빙자료는 4월이고, 세금계산서는 5월인데,이 경우 세무조사시 문제가 될까요?저희가 5월에 최종 승인을 했다는 메일이나 문자 등으로도 소명이 가능할까요?
- 주식·가상화폐경제Q. 우리사주 인출을 하면 개인 증권 계좌로 들어오는 건가요?우리사주 의무 예탁 기간이 끝나서 인출이 가능한 상황이 되었는데요.우리 사주 인출을 하면 그 즉시 시장가로 매도가 되어 현금으로 인출되는건가요?아니면 개인증권계좌로 주식형태로 인출되어 매도는 자유롭게 할 수 있게 되는건가요?