세금·세무
부가가치세 경정청구 안하면 안되나요?
23년도 매출을 2년지난 지금 23년도로 마이너스 수정 발행을 해버렸어요..
법인세, 부가가치세 경정청구 안하고 그냥 마이너스 세금계산서 처리하고싶은데요
1.수정 신고 꼭 해야할까요…?
법인세는 안하는거 확정이고, 부가차치세수정신고 꼭 해야할지 야쭙고싶습니다.
그리고
2.회계처리는 마이너스 발행한 날에 그냥
차)외상매출금 -110,000
대)부가세예슈금 -10,000
대)제품매출 -100,000
이렇게 해도 될까요..?
25년 2기 확정때는 이거 신고 안하고요
감사합니다
1개의 답변이 있어요!
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
경정청구를 안하는 것은 환급받을 세금을 포기하는 것 이외의 불이익은 없으며 기재하신 것처럼 회계처리하시면 될 것입니다.
도움이 되셨길 바랍니다.