임대료 매입세금계산서 누락으로 법인세 수정 신고 시

Question

임대료 매입세금계산서 누락으로 법인세 수정 신고 하려는데

전기에 결손으로 마감 했었습니다.

그럼 자본금과 적립금 조정명세서(갑)랑 법인세 계산서, 신고서만 수정하면 될까요?

아니면 소득금액조정합계표에서 조정할게 있나요?

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

비용이 추가된 것이므로 소득금액조정합계표에 임차료의 누락된 분개에 대한 세무조정을 하시고 자적조정명세서에서도 반영하시면 됩니다.

도움이 되셨길 바랍니다.

Answer 2

안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.

자본금과 적립금 조정명세서(갑,을), 법인세 계산서, 신고서, 소득금액조정합계표(조정 사항 반영)를 수정 해야 할 것으로 판단 됩니다.

답변이 도움 되시길 바랍니다.

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