세금·세무
재작년 영세 매출을 누락한 것 같습니다......
원래는 세금계산서로 매출이 발생하는 거래처라서 당시에 따로 체크를 하지 않았는데(워낙 매출비율이 높기도해서..)
해당 거래처가 법인이 여러개라 그 중 한 곳이 세금계산서를 발행하지 않고 인보이스로 처리하는 곳이엇던 것 같습니다. 워낙 매출액뭔가 잔액이 이상해서 전표를 거슬러 가다보니 외화입금에 대해 매출 세금계산서가 없었다는 걸 발견했습니다. 현재 잔액이 3천만원정도가 맞지 않았는데 딱 그정도 차이가 나네요...
그 당시부터 막 부가세를 넘겨 받은 터라 그때 당시에는 인지하지 못했던 것 같아요....하
이럴 경우 어떻게 처리를 해야 하나요?
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2개의 답변이 있어요!
안녕하세요. 이동호 세무사입니다.
그 부분은 세무대리인이 계실 경우 어떻게 처리를 할지 고민이 필요해보입니다. 과거 분에 대해서 수정신고를 하거나 다른 방식으로 리스크를 안고 덮든 선택이 필요해보입니다.
답변이 도움이 되셨다면 좋아요와 추천 부탁드리겠습니다!감사합니다
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
사실상 해당 매출에 대해서 과거연도 법인세와 부가가치세를 수정신고하는 것이 원칙입니다.
