23년 12월 대금지급액 차감할건데 24년 2월에 마이너스 세금계산서 발행해도되나요?

Question

23년 12월에 모 업체에 제품 납품 하였는데 대량 불량 발생하여 12월 자재대금에서 차감하여 대금 받기로 협의했습니다. 연도 바뀌어서 12월 세금계산서 건드리기는 어랴운 상황인데 차감 금액만큼 2월에 마이너스 세금계산서 발행해도 문제 없을까요?

Answer 1

안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.

단순하게 마이너스 세금계산서를 발급 하는 것이 아닌 환입 등에 따른 수정세금계산서를 발급하면 됩니다.

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Answer 2

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

사실산 업체와 협의만 된다면 기재하신 것처럼 2월 세금계산서에 반영하셔도 관계는 없습니다.