상속세를 절세하는 방법이 있나요?

Question

상속세가 너무 비싸서 줄일수 있는 방법이 잇는지 궁금하네요!

시아버님인데 저는 며느리입니다

상속세 신고하는 방법도 너무 어렵네요

세무사 상담받고 돈내고 하면 절세할수있는지 궁금합니다.

Answer 1

안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 문용현세무사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.

상속세를 절세하기 위해서는 최소 상속일 10년 이전부터 상속인들에게 사전증여를 하는 것이 가장 중요합니다.

상속세와 증여세의 세율은 동일하지만 상속세의 공제가 훨씬 큽니다. 상속인으로 자녀가 있으면 기본으로 5억을 공제해주고, 자녀+배우자가 있으면 10억 ~ 35억까지 공제가 가능합니다. 이에 반해 증여재산공제는 수증자가 자녀일 경우 10년간 5천만원 공제가 되며 수증자가 배우자일 경우, 6억 원이 공제됩니다. 따라서 일반적으로는 상속이 증여보다 유리합니다.

다만, 상속재산이 상속공제액을 초과하여 납부할 상속세가 많다면 사전증여를 통해서 상속세를 줄이는 것이 중요합니다. 상속일 전 10년 이내 상속인에게 증여한 재산은 상속재산에 다시 가산하여 상속세를 계산하기 때문에 의미가 없을 수 있으므로, 최소 사망 예정일 10년 이전부터 사전 증여계획을 수립하여 상속인들에게 사전증여를 하는 것이 중요합니다.

도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

Answer 2

안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 전영혁세무사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.

상속세는 우선 모든 피상속인들이 수령하는 상속재산가액 총액에 대하여 과세되고, 상속인들과 피상속인 간의 관계가 어떻게되는 지, 배우자에게 상속되는 재산가액은 얼마인지에 따라 공제액이 달라지므로 해당 사실관계 없이 상속세를 계산할 순 없습니다. 또한 상속인에게 피상속인이 상속개시일(사망일) 기준 이전 10년 내 증여한 재산이 있을 경우 그 재산가액도 상속재산가액에 포함하여 상속세를 계산하고, 이미 납부하셨던 증여세를 기납부세액의 형태로 차감해줍니다. 따라서 상속세액이 예상되시는 경우 가까운 세무사사무실에 방문하시어 컨설팅받아보시길 권해드립니다.

Answer 3

안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 마승우 세무사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.

상속세는 부의 무상이전이라는 관점에서

증여세와 동일하게 높은 세율을 적용받고 있습니다.

다만, 상속공제 역시 크기 때문에 통상 배우자가 있을 경우 10억원,

배우자가 없더라도 5억원 이하의 재산은 상속세가 발생하지 않습니다.

위의 금액을 상당히 초과한다면 수수료를 부담하더라도 전문가의 도움을 받고

상속세를 신고하길 추천합니다. 참고하시기 바랍니다.